Gabriel Augusto
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Escritóriorespostas 1
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Gabriel Augusto
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar EscritórioFernando Bento
Prata DIVISÃO 3, Consultor(a) Tributário Boa Tarde
Caso receber uma nota fiscal com o destaque do ICMS próprio e do ICMS-ST a escrituração será da seguinte forma :
No caso de compra de mercadorias com Substituição Tributária, os campos referente ao ICMS devem ser lançados zerados nos registros C100, C170, C190.
Registro tipo C100: Valor Total do Documento = R$ 1500,00 e Valor das Mercadorias = R$ 1.000,00
Registro tipo C170 - CST 060, CFOP 1.403 - Valor Total do Item = R$ 1000,00
Registro tipo C190 - CST 060, CFOP 1.403 - Valor Total da Operação = R$ 1500,00
em ambos os Registros os campos base de cálculo do ICMS e ICMS-ST não serão preenchidos pois nesse caso não gera direito crédito do ICMS.
FERNANDO BENTO
Consultor Fiscal/Palestrante
Email: @Oculto
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Twitter : Fernando Bento @Fernando_bento8
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