calculo icms st

boa noite

estou migrando para a parte fiscal e ... infelizmente agora no começo tudo e confuso principalmente para o ICMS ST

gostaria de tirar a seguinte duvida

obs: empresa simples nacional ... excluida do recolhimento do ICMS pelo DAS ... devido ao sub/limite atingindo

a empresa em questao e do PARANA e compra tambem do PARANA

a nota vem com ncm 25232910 - CIMENTO TODAS OBRAS VOTORAN 50KG

CFOP - 5403

gostaria de saber o seguinte ..... na saida qual seria o cfop ? 5403 ? se sim ... teria que tributar o ICMS proprio e o ST ?? utilizar o cst 010 ?

quando a nota de entrada vem 5405 .. nada e tributado ? dentro proprio estado ?

quando a nota vem 6401 ou 5401 ... qual seria o cfop utilizado para saida dentro do estado e venda para outros estados ? acontece a tributação ?

Bom dia.

gostaria de saber o seguinte ..... na saida qual seria o cfop ? 5403 ? se sim ... teria que tributar o ICMS proprio e o ST ?? utilizar o cst 010 ?

Na saída interna você irá utilizar o CFOP 5.405, contribuinte substituído e utilizar o CST 060, não destacando mais nenhum imposto, tanto ICMS Próprio como ICMS ST.

quando a nota de entrada vem 5405 .. nada e tributado ? dentro proprio estado ?

A mercadoria já veio de um contribuinte substituído, assim nas suas vendas internas você irá utilizar o CFOP 5.405, da mesma forma da resposta anterior.
Se você for vender para fora do Estado, deerá utilizar o CFOP 6.404 e CST 010, destacando todos os impostos.

quando a nota vem 6401 ou 5401 ... qual seria o cfop utilizado para saida dentro do estado e venda para outros estados ? acontece a tributação ?

Dentro do Estado você vai utilizar novamente o 5.405, da mesmo forma que citando anteriormente, sem o destaque de nenhum imposto se na nota 5.401/6.401 vier destacado (provavelmente virá), caso contrário você terá que recolher se adquirido para revenda.
Para fora do Estado, você deverá utilizar o CFOP 6.404 e destacar os impostos normalmente, ICMS Próprio e ST.

Só lembrando que quando você compra de uma empresa de fora do Estado, e vende também para outro Estado destacando os impostos, você tem o direito de recuperar os valores retidos pela ocasião da entrada.