Efd ICMS/IPI

Boa tarde!!

Tenho um empresa Lucro presumido, transportadora de cargas com IE no RS. A mesma prestou serviços, com início e fim, dentro do estado de SC, logo, o ICMS deve ser pago ao estado de SC por GNRE. Minha dúvida fica no lançamento deste ICMS na EFD ICMS/IPI, onde irei lançar e como ficará o lançamento do débito e posteriormente o pagamento, e também de como ele fica na GIA, pois não posso gerar debitos indevidos para o RS. É a primeira vez que isto ocorre.

Na verdade esse débito não tem que ser declarado EFD cuja competência é do RS.

Como você já disse, o transporte iniciou em Santa Catarina, logo o imposto é em favor de Santa Catarina. Presumo eu que, antes do início do transporte foi feito o recolhimento da GNRE ou seja, ICMS ST do serviço de transporte. Feito isso a obrigação tributária já foi cumprida.

RS não tem que receber nada por isso, pois o ICMS é em favor da UF onde há o início da prestação.

No conhecimento você informa o CST de 90 - outras. Supondo que haja uma fiscalização, pelo conhecimento de transporte será verificado que a origem e destino ocorreu em outra UF.