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Paulo Sena
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a)Boa tarde! Um indústria de água envasada NCM 2201 galão 20l, optante pelo simples nacional além do recolhimento do ICMS RETIDO por substituição tributária por todo cadeia produtiva, também deve informar e recolher o ICMS PRÓPRIO no PGDAS?
Karina Cristina Januário da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Paulo,
Para que haja a cobrança de ICMS-ST, necessariamente precisa existir o ICMS próprio.
Todos os impostos pertinentes à operação devem constar no PGDAS.
Paulo Sena
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a) Boa tarde Karina,
Minha dúvida é se a indústria de água mineral quando vai lançar as informações no pgdas, pois ela é optante do simples nacional, declara como ICMS-ST o valor retido apenas ou o ICMS próprio também é que incluso e a empresa fica isenta de recolher este tributo próprio . Saliento que o ICMS retido já foi calculado e pago em uma guia a parte .
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