DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA

Bom dia a todos ! 

sou novo no ramo contábil e atualmente trabalho em uma Agroindústria com filiais diversas pelo Brasil  

e gostaria de uma ajuda para calcular diferencia de alíquotas entre estados pois temos uma filial em Goias e estado lá é bem rígido com essa parte.

achei algumas planilhas em fóruns aqui porém antigas e com arquivos corrompidos  

poderiam me ajudar com essa duvida ? 


ficarei super grato. 


att. 

O diferencial de alíquota existe da seguinte maneira e pré-requisitos: nas compras de materiais para uso e consumo ou ativo de fora do Estado.
Exemplo: se eu prefiro comprar uma caneta em outro Estado, ou recolho a diferença de alíquota do ICMS de um Estado para outro. Se eu comprar de MG a 12% mas a caneta em SP é 18%, recolho 6% na apuração (isso é o procedimento em SP, apenas um exemplo). Isso é uma manobra do fisco para não estimular as compras de fora do Estado para não perder a arrecadação.