respostas 2
acessos 608
Renata Preti
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a) Boa tarde a todos!
Preciso de ajuda na seguinte questão:
Uma transportadora contribuinte paulista, optante pelo lucro presumido, inicia serviço de transporte em MT. É sabido que o ICMS é devido no local de início da prestação de serviços, no caso, MT. Nós (transportadora paulista) recolhemos o ICMS através de GNRE em favor do estado de Mato Grosso. A dúvida é: o tomador do serviço pode se creditar o ICMS pago através de GNRE?
Jose Flavio da Silva
Ouro DIVISÃO 3, AtendenteQuem é o tomador do serviço? onde fica?
Patrick
Iniciante DIVISÃO 5, Analista Fiscal Boa tarde!
Estou na mesma situação que da colega Renata, uma empresa do Espírito Santo contrata uma transportadora do estado da Bahia, porém a operação se inicia no estado de Minas Gerais, a transportadora recolher o ICMS para o estado de Minas Gerais através da GNRE no código de receita 100030 e não destaca o ICMS no CT-e, a empresa tomadora do serviço do Espirito Santo pode aproveitar o ICMS pago pela transportadora através da GNRE? Se sim, como fazer essa apropriação no Sped Fiscal da empresa do Espírito Santo?
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.