Christian Gonçalves Rocha
Bronze DIVISÃO 4, Contador(a) Olá boa tarde.
Aqui no escritório temos uma empresa do lucro presumido, estou com dúvida se a nota emitida esta correta, a atividade é 4511-1/02 (comercio varejista de veículos usados), a compra foi realizada através de pessoa física (CPF), o valor total da nota de venda é de R$ 16.000,00, visto que possui a redução da base de calculo de 5% aqui no Paraná.
Segue os valores e parâmetros: (creio que estejam corretos)
CFOP da nota: 5.102
Valor total da nota = R$ 16.000,00
Base de cálculo ICMS = R$ 800,00
alíquota = 18%
valor do ICMS = R$ 144,00
CST usada na nota: 02 (redução base de calculo)
Código usado para benefício fiscal: PR820003
Motivo desoneração: 9-outros
Tenho 3 dúvidas.
1) O valor da desoneração do ICMS seria o valor do ICMS R$ 144,00?
2) Se não, como seria o cálculo do valor da desoneração do ICMS nesse caso?
3) Este valor será descontado do valor total da nota?
Obrigado desde já.