Icms Substituição Tributária

andre,
complementando o que o gustavo comentou, se a empresa de santa catarina tiver no presumido, tem que calcular com iva ajustado,se tiver no simples s/ajuste
a sua empresa aqui em sp esta no simples?

João....boa tarde
A empresa de Santa Catarina é Lucro Presumido e a empresa que compra estes produtos aqui em São Paulo é do Simples Nacional

Joao, por favor....
Como faço estes calculos????
As mercadorias adquiridas foram de R$ 2.486,25, como fica estes calculos???

andré,
o icms da nf de entrada é 298,35?
tem ipi?
aguardo

João.....
O icms esta correto, nao tem IPI....

andre,
o iva tem que ser ajustado por ter recebido de empresa do presumido!
iva 38% original c/ajuste 48,10% (1,3800x0,88%/0,82%=48,10%)
vr 2486,25x12%=298,35
pra achar a bc do icms st
2486,25x48,10%=3682,10 bc icms st
pra achar o icms st
3682,10x18%=662,79
662,79-298,35=364,44 a recolher na gare dr cód 063-2
toda antecipação do icms st, tem que recolher pela data da entrada da mercadoria
em dados adicionais mencionar
antecipação da substituição tributaria-art 426-A e port cat 78/2010
numero da nf do fornecedor e cnpj
obs>formula do ajuste do iva:
0,88% corresponde a aliquota de sc p/sp(100%-88%=12%
0,82% corresponde a aliquota interna de sp(100%-82%=18%

abs
joão

andre,
a bc do icms st é 3682,14, foi somente erro de escrita, os calculos estão corretos, ou seja, foi a pecinha que fica atras da maquina!rsrsr
sds corintianas

Boa tarde;

Como faço para escriturar o livro de entradas e saidas de um varejista no lucro presumido, nas compras de cola cola, sendo que nas entradas bem destacado a bc do icms proprio e a bc do icms s/t.

Posso me creditar do icms proprio destacado nas estradas ou de devo escriturar em outras creditos do icms. Tem alguem de nova iguaçu que possmos manter contato.

att

Edson

Boa Tarde,

estou com uma notade dentro do estado(rj) com produtos de substituiçaõ tributaria com cst 010 com aliquota de 19%, ele tem base de icms e de susbstituição tributaria e esses respectivos valores. Isso esta correto? no caso de esta correto eu posso me creditar desses 19% e me debitar de 0%?

Manuela

Você não pode se creditar de nada, pois na sua revenda não haverá débito do imposto, mas precisa mencionar no quadro dados adicionais que o imposto foi recolhido antecipadamente através da substituição tributária.

Estou com dúvida referente ao icms destacado na nota de um produto que é substituição tributária, eu posso me creditar deste icms ou não?

luciane,
em sp não creditamos do icms de prods com st, no seu caso como pr é outra legislação eu n~çao saberia dizer. mas creio eu que é o mesmo procedimento
abs

Obrigado pelo esclarecimento João.

Boa tarde!

Estou lançando notas de uma farmácia e gostaria de saber uma fonte confiável para saber quais produtos tem ou não substituição tributária?
Alguem sabe se preservativo tem substituição tributária?

Muito obrigada pela atenção

Naiane Morais

Naiane, boa tarde, preservatívos não tem ST.

Eu tenho uma tabela que minha acessoria disponibiliza no site, se você quiser posso mandar pra você no se e-mail.

Atc.

Márcia

naiane,
qual a classif.fiscal de preservativos?

como fazer a apuração de produtos isentos numa empresa do simples nacional? ex: cigarros tem o pis e cofins isentos, como faço para reduzir isso no SN se as aliquotas são agrupadas?

m g cardoso,
voce tem que postar essa pergunta em impostos federais!
abs
joão

Boa tarde!
Trabalho em uma empresa e agora abrimos uma Inscrição Estadual de Substituto Tributario em Minas Gerais. A partir de agora todos os produtos que tinhamos protocolo entre SP e MG e tambem os itens que tinham ST interna, estamos colocando tudo na NF, citando CFOP 6401 para recolhimento posterior dessas ST, correto?

Gostaria de saber mais sobre as obrigações que temo que cumprir , andei lendo que temos que fazer a GIA ST Nacional mensalmente, correto?

Mais alguma coisa necessaria?

Gostaria de saber se fazemos somente o DAE para recolhimento!

Grato

Boa tarde pessoal!

Estou com muitas dúvidas sobre ST embora lendo muita coisa tambem neste forum mais a legislação e estou bem confusa, sera que podem me esclarecer algumas duvidas por favor??

1- meu cliente é simples nacional e revende material para tatuagem, os materiais inclusos que tem ST são VASELINA e LUVAS. Diante disso ele fez uma venda para consumidor final (uso e consumo) para o estado da PB, segundo uma outra consultoria eu deveria ter feito uma GNRE de com diferencial de aliquota (aqui em SP é 12% e PB é 7% - interestadual), a guia eu preencho com dados de quem , destinatário ou remetente e a favor de qual estado SP ou PB??

2 - Sendo meu cliente optante do simples nacional e comercio varejista ele é contribuinte substituido ou sujeito passivo por substituição e em qual caso é necessario uma incrição estadual nesses dois casos?

Aguardo pela resposta e muito obrigada.

Colegas,

Tenho uma empresa industrial optante pelo simples, atividade principal Confecçoes de vestuario, no contrato social esta anotado como atividade secundaria Comercio varejista de vestuario.
Minha duvida é. Devo recolher ICMS antecipação parcial de mercadorais adquiridas fora do estado da Bahia, para industrializaçao?

Se alguem poder me ajudar , agradeço

fabiola,
cfop 6102
1-se for pra consumidor final, tem que recolher o dif.de aliquota em nome de quem esta recolhendo o dif.aliquotal, que é o cliente de sp, em favor nome da uf que seria pb.
tem que recolher 10% sobre o total da nf. ou seja de sp p/pb é 7% e aliquota interna da pb é 17%
obs> na nf menciona"mercadoria destinada a uso e consumo"

2-eu não entendi direito a sua pergunta, voce esta querendo dizer sobre insc.estadual do substituto tributario?

abs
joão

Boa tarde João!

Isso mesmo, meu cliente aqui de SP precisa ter uma inscr estadual como substuituto ou sujeito passivo?

fabiola,
pra adquirir a insc.estadual de substituto tributario,são empresas que normalmente vendem pra determinado estado, ex. de sp e a maioria pra minas gerais, só um exemplo, que quando revendem produtos com gnre recolhida em favor do estado toda vez que emitir nf , em vez de recolher uma gnre pra cada nota , emitem uma unica gnre em favor do estado no final do mes
mas a ins.estadual são somente pra empresas substitutas, industria, importador mas não pra substituido no caso de sua empresa.

João ,
eu so fiquei confusa com a aliquota, em uma consultoria me disseram que nesse caso seria a interestadual.

fabiola,
quando sp recebe mercadorias de outros estados, as aliquotas vem toda com 12%, sem exceção,e recolhemos 6%,desde que aliquota aqui seja 18% e que não tenha redução, sendo assim o procedimento é o mesmo em relação de sp a outros estados, de sp p/norde/nordeste é 7% e aliquota interna desses estados é 17%, tem que recolher 10%
"isso que estou comentanto é meu entendimento, a não ser que a consultoria tenha outro"
abs
joão

Fabiola/ João, apenas uma observação, no caso do Diferencial de Aliquotas, quem deve recolher é que está adquirindo a mercadoria. No ato da entrada da mesma no território (no caso a Paraíba).

No caso, quem está revendendo nao tem a obrigatoriedade de recolher o Diferencial.

Quanto a alíquota, a mesma será a diferença entre a interna e a interestadual. Ou seja, a aliquota interna na Paraíba é 17%, a interestadual é 7%, dessa forma, deve ser recolhida pelo adquirente o montante correspondente a 10%.

Att.

fabiola,
o que a caroline comentou realmente procede, só que seria interessante entrar e contato com o cliente antes, tendo em vista que alguns estados estão exigindo que o difal seja o remetente que tem que recolher e pelo fato de passar em barreira,e tem alguns fiscais que estão totalmente despreparados e que cobram a gnre,o procedimento correto é o destinatario recolher o difal, mas tem alguns estados que exigem a gnre recolhida pelo remetente,no caso de mato grosso e ms exigem que o remetente tem que recolher
abs

Estou de acordo João! Fabiola, conforme o colega João sabiamente orientou, acontece realmente essas situaçoes específicas. Dessa forma, no ato da venda é necessário se informar com o cliente como é que tem sido as compras de fora do Estado, se é necessario o recolhimento antecipado etc.

Agora, recolhe-se no nome do adquirente ok? Afinal, o contribuinte é ele no estado...

Outra coisa, em caso de persistir dúvidas, algumas "SEFAZ" possuem um canal 0800 onde voce pode abrir um processo de consulta, ou mediante email...

Abraços

Boa Noite !

Alguém pode me ajudar !!

1-Indústria que compra de uma outra Indústria idem localizada no EST de SP (mercadoria p/revender) essa mercadoria vem c/destaque do ICMS -ST e tbém C/ICMS PRÓPRIO, lançamos com CFOP 1403 .

Pergunta eh ????

Podemos nós creditar do ICMS PRÓPRIO .

2-temos uma outra operação Indústria do EST de SP que compra de uma outra indústria localizada no EST de MT (mercadoria p/revender)pois essa mercadoria recolhemos o ICMS ANTECIPADO, Lançamos CFOP 2403.

Pergunta ???

Podemos nós creditar do ICMS PRÓPRIO .