Icms Substituição Tributária

valdeir,
se viesse de outros estados que não tivesse protocolo com sp, aplicaria o iva de 39 !
mas no seu caso é de pr pra minas!
obs>normalmente os ivas são idênticos de um estado pra outro!
aqui em sp, algumas portarias são revogadas e ha sempre mudanças do iva,e temos que ficar esperto
abs
joão

Olá João, agradeço sua atenção, mas acho que não fui específica na minha pergunta.
Meu cliente é um supermercado, e compra o molho de tomate acima de 1kg com redução na base de calculo de 33,33% sobre 18%, resultanto em uma carga de tributária de 12%, mas o que eu quero saber é se na hora dele vender, se ele vende essa mercadoria com aliquota de 18%, ou se ele vende a mesma mercadoria com redução na base de calculo de 33,33% resultando em uma carga tributária de 12%.

marilane,
mas vamos lá o que interesa:
carga tributaria de 12%
12/18=66,67%
100,00-66,67%=33,33% reduzida
ex valor 100,00
bc reduzida
100,00x66,67%=66,67
66,67x18%=12,00
ou
100x12=12,00
é opcional
em dados adicionais , menciona o fundamento legal da bc reduzida
abs
joão

Joao, boa tarde,

ncm bicicletas - 87.12.0010

ncm partes (guidão/cambio/cubo/quadro/....) 87.14.9990 - 87.11.9910 - 87.12.0090 - 87.14.49100

ncm pneu - 40.115000

eu estava pesquisando e o Paraná nao tem convenio com São Paulo, neste caso, caso esteja certa, como proceder? (lembrando que meu cliente é simples).

Grata

Paz e bem
Edilene

edilene,
pr não tem protocolo com sp das classif.fiscal mencionada acima, diante disso , voce tem que mandar como venda normal

joão

obrigada Joao


abs

paz e bem

Edilene

Olá João e Edilene,
boa noite.

Editei algumas de suas postagens, excluindo os comentários sobre futebol, que nada agregam ao tópico em questão, já que o nosso foco é mesmo discutir sobre contabilidade nos seus mais variados segmentos.

Obrigado pela atenção.

Hugo.

hugo,
fiquei frio,ninguem esta discutindo futebol, apenas desviando atenção, ou seja, "quebrar o gelo" de vez em quando não faz mal a ninguem.
comentar sds corintianas,não tem nada a ver!
valeu e abs
joão

sem problemas..... obrigada forum por esclarecer nossas duvidas.... paz e bem

Boa tarde!

Gostaria de tirar uma dúvida.

Tenho um cliente que é comércio varejista, sua empresa mtz fica no Estado do PR e a filial em SP.

Eles irão fazer uma transferência da mtz (PR) para a fl (SP) de mercadorias que tem ST.

Qual o procedimento correto para essa operação?

Terá que recolher a GNRE referente essas mercadorias?

Irá informar o CFOP referente a transferência de mercadoria com ST, ou o CFOP de uma venda normal e o ICMS normal?

Desde já agradeço!

Amanda - analista fiscal

Bom dia,

Por favor tem uma empresa lucro presumido que compra produtos do Espirito Santo na verdade é mármores e Granito ncm 68022300 para comercialização CFOP 6101, optante do simples nacional tbm de lucro presumido e ele compra tbm com a ncm 25161200 cfop 6122 de simples nacional, o cnae da minha empresa é 47440/05- comercio varejista de materiais de construção não especificado anteriormente.Faco o cálculo da ST?
Também compra do RJ ncm 25161200 empresa do simples nacional.

valeria,
es e rj não tem protocolo com sp das cfs mencionada 2516.1200 e 6802.2300. a cf 68022300 tem substituição em sp, e precisa fazer a antecipação da st em favor de sp, cfe port cat 78/2010 c/iva de 44% se recebeu de simples não tem ajuste
a cf 25161200 tem que recolher o difal de 6%
abs
joão

Boa tarde João,
Entendi muito obrigada!

Só mais uma pergunta, então eu faço o diferencial de aliquotas mas o cfop 6125 -6122 e 6102 que recebi eu posso me creditar do ICMS ou não?

valeria,
quam recolhe o difal são as empresas do simples nacional!
a sua empresa esta no simples?

Bom dia, alguem sabe me informar a portaria que trata sobre a empresa que é optante pelo Simples Nacional e emite notas com ST em usar o IVA ORIGINAL e não mais o ajustado para operações interestaduais?

Aguardo retorno....

Bom Dia!

Tenho uma empresa que compra mercadoria de outros estados sem Substituição Tributária, mas internamente (SP) tem ST. Quando vendo para outro estado, que não tem a ST, qual CFOP devo destacar na NF? 6102? 6404?

Grato!

Boa tarde.

Estou com uma duvida, o protocolo icms 18/2008-SP/CE Cosmeticos -
diz que a aplicação no estado do Ceará é a partir de 07/2012, então, se eu "entendi"as vendas de SP para CE eu devo aplicar a ST, já as mercadorias recebidas deste estado não virão com a retenção?

milena,
a partir de 01/06/2011 as empresas que estão no simples tem que mandar com iva s/ajuste nas operações interestaduais, cfe convenio 35/2011
abs
joão

Pessoal,

Boa tarde!

Será que alguém poderia me ajudar nesta situação.

Um produdo ST com NCM (40139000) Convênio ICMS 85/93 Camara de Ar, cujo VC do produto 191,50 BC 181,56
Aliq. Origem 12%
Aliq. Destino 17%
MVA-ST original (%) -> 45
Já fiz todos os cálculos possiveis para chegar ao valor da base de calculo ST e o valor do icms ST e não conseguir, se alguém puder me ajudar a decifrar este calculo eu agradeço.
O valor fornecido pelo fornecedor foram os seguintes:
BC ST -> 335,55 e ICMS ST -> 35,77 porém não consigo chegar a este valor.

Desde já agradecido.

fabio,
em qual regime encontra sua empresa e qual estado voce esta enviando a mercadoria?

João Figueiredo,

A nota fiscal vem de FEIRA DE SANTANA - BA, com destino a ARACAJU - SE.

Nós estamos recebendo a mercadoria. Regime Lucro presumido.

fabio,
a empresa de feira de santana esta no presumido? na nf tem ipi?
se tiver no presumido qual o vr do icms?
abs
joão

João Figueiredo,

Só posso lhe dizer de certeza que a empresa de FEIRA DE SANTANA( fornecedor) ela não é do simples nacional, agora se é lucro presumido ou lucro real eu não sei dizer.

Valor da nota fiscal
VC -> 1449,03
BC -> 1313,55
VL ICMS -> 157,64
BC ST -> 335,55
ICMS ST -> 35,77
IPI -> 89,77

PRODUTO ST
VC -> 191,50
BC -> 181,56
VL IPI -> 28,73

Apenas um produto ST na nota fiscal. NCM (40139000) Convênio ICMS 85/93.

fabio,
tem alguma coisa errada , o ipi esta sendo calculado sobre o vr contabil(191,50x15%=28,73)
qual a bc do ipi?
qual a bc do icms?
qual vr do icms somente desse item da st?
obs>todas empresas que destacam icms e ipi na nf, estão no presumido ou real!
quando não há destaque dos impostos é que estão no simples nacional
o prot é 92/2011

João Figueiredo,

BC IPI -> 191,50 que o vc do item = 191,50 x 15% = 28,73 (valor que está na nota fiscal) somente do item
BC ICMS Normal do item -> 181,56 x 12% =21,79 (conforme nota fiscal) somente do item
VL ICMS ST somente do item -> 35,77 somente do item
BC ST somente do item -> 338,55 somente do item

Eu gostaria de saber como foi achado estes valores já que de forma alguma eu consigo encontrar.

fabio,
esta correto,senão vejamos abaixo:
o fornecedor não sendo do simples,é do presumido o iva tem que ser ajustado p/53,73% (1,45%x0,88%(ba p/se de 12%/0,83%(al.interna de se 17%)53,73%
para efeito do calculo do icms st, o ipi é embutido nos calculos do ivam cfe.calculos abaixo:
191,50+28,73=220,23
220,23x53,73%=338,55
338,55x17%=57,56
57,56-21,79=35,77
entendeu?
abs
joão

Joao... obrigada pelo esclarecimento...

Mas esse convenio 35/2011, depende dos estados aderirem a ele não é???

Pelo que vi, os estados em que firmar um regulamento aderindo a essa nova lei...

Bom Dia!

Tenho uma empresa que compra mercadoria de outros estados sem Substituição Tributária, mas internamente (SP) tem ST. Quando vendo para outro estado, que não tem a ST, qual CFOP devo destacar na NF? 6102? 6404?

Grato!

milena,
pelo que sei, todos estados aderiram esse convenio, e minas gerais foi há pouco tempo que ratificou.
obs> o unico estado que voce tem que se preocupar é o estado de mato grosso e m.g.do sul, onde prevalece são as leis internas., e se porventura voce emitir alguma nf para esses 2 estados , entre em contato com o cliente antecipadamente
abs
joão