Icms Substituição Tributária

Muito obrigado Douglas Adolpho!!!!!

luciana,
quais são os produtos?
sua empresa esta no simples?

João, ela esta no simples sim, os produtos são avental, conj. de pote plastico, vaso, panela de alumínio e cafeteira alumínio

luciana,
a cf 392410000 veio c/cfop 6403?
somente a cf 3924 tem prot 34/2009 entre mg e sp e port cat 114/2012
se a cf 3924 veio c/cfop 6403 e sem gnre recolhida em favor de sp, voce tem que entrar em contato com o cliente pra emitir nf complementar agregando o icms substituição na nf e emitir gnre em favor de sp.

as demais não tem protocolo com sp!
as cf 5603 e 7616 e 3926 voce tem que recolher o dif de aliquota, tendo em vista que não tem st em sp

João muito obrigado! sempre tenho duvida nisto as vezes na nf esta no campo "aliq de icms" 12% mais em cima na nf no campo "valor de ICMS substituto" está 0,00 e nunca sei se devo recolher a diferença ou ñ, como faço pra saber qd tenho q recolher o icms, como q identifico nas nfs isso?

Como que identifico na nf que tenho q recolher a diferença de alíquota?
Qual a diferença entre diferencial de alíquota e substituição tributaria?

luciana, bom dia!
quando sp recebe mercadorias p/revenda,desde que não tenha protocolo entre sp e o estado que eeta enviando a mercadsoria, a primeira coisa voce tem que verificar se tem subs tributaria, entra na port cat 16/2009 e logo abaixo em vermelho tem os produtos e seus iva, se tiver enquadrado faz a antecipação da substituição
se não tiver substituição tem que recolher o difal, isto é no caso se sua empresa tiver no simples
mercadorias p/ind,uso e consumo ou ativo tem que recolher o difal, art 115- inc XV-A do ricms/2000
se sua empresa tiver no presumido informa o difal direto na ap do icms art 117
entendeu? não é bico ?kk
abs

Ok João! entendi mais no caso de uma nf vier com uma guia junto de GNRE e cod recolhimento 100080 significa que não preciso fazer a guia de recolhimento diferença de alíquota e nem de substituição tributaria?

luciana,
se na nf veio com icms st e gnre recolhida é que existe protocolo entre os estados ,e nesse caso o remetente das mercadorias já recolher o icms em favor do estado de destino no caso sp
foi recolhida essa guia? e veio com icms st na nf? e qual cfop veio indicadao na nf?
em caso positivo , a sua empresa não recolhe nada!

essa guia de gnre já veio recolhida, o cfop das mercadorias é o 6101, mais pelo q entendi isso seria o recolhimento da st então terei q fazer o recolhimento da diferença de alíquota.....

luciana,
voce não recolhe nada!
veio destacado o icms st na nf ?
qual é o vr da merc.e qual vr da gnre?

o valor da mercadoria é 318,57 e a gnre e´de 52,44, como q identifico de veio destacado o icms stt na nf?

luciana,
qual é a classi.fiscal desse cfop 6101?
o campo valor do icms st esta em branco?
provavelmente o remetente já pagou a antecipação da st pra sua empresa aqui em sampa

Qual o codigo de recolhimento que devo usar para icms st e para difali?

ta em branco sim o campo valor do icms st, classif. fiscal é 3917 e 3920.

LUCIANA,
já descobri!
o fornecedor recolheu a antecipação em favor de sp, c/iva de 58% port cat 121/2012
vr 318,57x1,58%=503,34 bc icmc st
503,34x18%=90,60
318,57x12%=38,22
90,60-38,22=52,38(=0,06)
dar entrada no reg de entradas com cfop 2403 e bc icms st e icms em obs
a sua empresa não recolhe mais nada, o fornecedor já recolheu em favor de sp
abs

João muito obrigado por ter esclarecido minhas duvidas foi de muita ajuda, mais será q vc poderia responder pra mim Qual o codigo de recolhimento que devo usar para icms st e para diferença de alíquota...... e qual GARE devo usar pra cada um....

Boa tarde Luciana.

Código para DIF. ALiquota 063-2 GARE ICMS
Código para Antecipação tributária 063-2 GARE ICMS

Venda para outro estado com recolhimento ST, você emite uma GNRE para acompanhar a mercadoria.

Pagar a ST para o estado de sao paulo com vencimento no ultimo dia util do segundo mes subsequente ao da operação, você utiliza a GARE ICMS Cod. 146-6.

Oi Douglas, valeu mesmo pela dica, quando na nf de fora do estado de sp vem na natureza da operação "venda prod suj reg. subst. trib" e no campo valor de icms substituição conste um valor ex. 10,00, quer dizer q ñ preciso recolher sobre esta nf???

Se consta o valor na Nota fiscal, no campo ICMS ST. Verifique por que é para vir uma GNRE acompanhando a mercadoria ou se o fornecedor da mercadoria tiver INSCRIÇÃO ESTADUAL SUBSTITUTO.

A nota fiscal constando o valor não é preciso fazer nenhum recolhimento pois ja foi feito anteriormente.

Lançamento de entrada com CFOP 2403

então se entendi bem qd uma nf vem com a GNRE anexada a ela então ñ terei q fazer recolhimento algum tanto de diferença de alíquota como subst. tributaria é isso?

luciana,
nas antecipáção da subst tributaria tem que recolher o icms st pela data da entrada da mercadoria, cod 063-2 gare -icms
o dif de aliquota recolhe no 15º util após o fato geraodor, ex entrada em ago/2012 vencto dia 14/09/2012, cód 063-2 gare icms

nas saidas dentro de sp nos cfop 5401/5402 ou 5403 recolhe no ultimo dia do 2º mes subsequente cod 146-6

estou com uma nf aqui de MG q nela ñ consta valor no campo icms st 0,00
o produto é pneu ncm 40111 cfop 6403 em baixo da nf dados adicionais está assim "base de icms st 2.360,00 valor icms st 141,60 e ñ a nenhuma guia anexada a nf GNRE então quero saber se devo fazer a guia de recolhimento de icms st e de diferencial de aliquota tb pois a nf é de MG.

o que devo especificar na gare de recolhimento de diferença de alíquota além do CNPJ da empresa e o nº da NF??????

luciana,
toda nf que vem com icms substituição na nf , a sua empresa aqui em sp não recolhe nada, tendo em vistq que existe protocolo entre os estados.
se não veio gnre recolhida em favor de sp,voce tem que entrar em contato com o fornecedor, pois a gnre fica retida na barreira e quando chega em sp não tem uma via adicional.
douglas>não há necessidade de insc estadfual do substituto para geração da gnre, a insc estadual do substituito são para empresas que recolhem uma vez por mes a gnre em favor de um unico estado em vez de recolher pra cada nf emtida
obs> luciana> seria interessante voce fazer um curso de substituição tributaria , pois aqui tambem já fizemos e ainda tenho algumas duvidas, mas independente disso fique a vontade pra fazer suas perguntas, mas seria interessante voce fazer, que vai enriquecer seu curriculo
abs

eu agradeço muito a dica, e digo q gostaria muito de fazer um curso sim só q a cidade q moro é interiorsão, e ñ tem desses cursos aqui por perto, e tb o escritório em q trabalho ñ investe muito em seus funcionários, aqui é cd um por si, e depois se fizer alguma coisa errado cai matando em cima de mim, por isso tenho muitas duvidas, e procuro resolve-las com vcs, q sempre me derão muita atenção, e me ajudão muito sobre esses assuntos q sou mesmo muito leiga, ja q ñ tenho ninguém aqui q possa me instruir, como deveria ser. tenho q buscar ajuda na internet pra isso.....
mas uma vez vc me disse o q eu poderia estar colocando na gare icms st 063-2 no campo observações "antecipação da substituição tributaria art 426ª e o nº da nf e cnpj do fornecedor" agora te perguntei o q eu poderia estar colocando nesse mesmo campo "observações" da gare de diferença de aliquota alem do CNPJ do fornecedor e o nº da NF, teria mais alguma coisa a ser colocado.

luciana,
quando for antecipãção indica em obs"antecipação da substituição tributaria-SP-art 426-A e port cat ?"
numero da nf do fornecedor e cnpj
no caso do difal!
diferencial de aliquotas-SP-art 115 inc XV-A do ricms/2000
numero da nf e cnpj do fornecedor

ta ok!!!! muito obrigado, e me desculpe por tantas perguntas q acabou até ficando cansativo. eu demoro a perguntar mais tb qd começo ai ñ paro mais kkkkkkkk

luciana,
fique a vontade!
se voce for advogada não vai perder nenhum processo!kkkk
abs

gostaria de como lançar icms antecipado no sistema prosis, afinal nunca trabalhei com esse sistema e estou meia perdida.

obg