icms transportadora

faço contabilidade de uma transportadora do RJ do simples nacional. Iremos buscar uma mercadoria em são paulo e a responsabilidade do recolhimento do ICMS e do meu cliente. Gostaria de saber quais os codigos que coloco no CTE para que eu não pague esse ICMS novamente no simples nacional.

Cristhiane, boa tarde

-------------
CFOP
 
Nas prestações de serviço de transporte que tenham sido iniciadas em unidade da Federação, diversa daquela onde o prestador
está inscrito como contribuinte, será adotado o CFOP 5932/6932.
 
Vejamos quando utilizar cada um deles:
 
– CFOP 5932: Será utilizado quando a coleta (início da prestação de serviços), iniciar fora da UF sede da transportadora e terminar na mesma UF de início do serviço.
 
Será utilizado nos casos em que a coleta iniciar em qualquer outro estado diferente do estado da transportadora (MT) e a
entrega ocorrer dentro do próprio estado onde iniciou o serviço. (Ex.: COLETA MS x ENTREGA MS).
 
Exemplo: empresa de MS, faz um frete de uma cidade de MT para outra cidade de MT, nesse caso deve-se utilizar o CFOP 5.932,
pois o frete inicia e termina no mesmo estado.
 
– CFOP 6932: Será utilizado quando a coleta (início da prestação de serviços), iniciar fora da UF sede da transportadora e terminar em qualquer outra UF.
 
Será utilizado nos casos em que a coleta iniciar em qualquer outro estado diferente daquele da transportadora e a entrega
ocorrer em qualquer estado  (Ex.: COLETA SP x ENTREGA GO).

--------------------------------
Quanto ao DAS,  ao declarar essa receita NAO incidirá apenas o ICMS, os demais tributos  SIM

Márlus

como sou do simples tenho que colocar transporte com substituição no CTE? TEM ALGUM CAMPO ESPECIFICO;