SIMPLES NACIONAL - SAIDA 6.404

Tenho uma empresa optante pelo Simples Nacional que faz emissão de Notas com o CFOP 6.404;

Algumas notas de Saidas 6.404 vem com ICMS ST destacado (exemplo: $200,00); e esse valor é somado ao valor total da nota; ao apurar o DAS esses $200,00 é abatido da base de calculo na apuração,

Minha dúvida é:

- Esse valor de $200,00 deve ter sido recolhido por GNRE ?

Andrezza

SIM,   deve ser recolhido por GNRE  em favor do estado de destino da nota

Caso a sua empresa possua no estado de destino inscr. estadual  ( icms st ) , a  GNRE será pelo código 100048 ( por apuração ),  caso contrario deverá ser emitida a cada nota emitida  ( por operação ) - codigo  100099

a GNRE ( paga ) normalmente deve acompanhar a nota 

Márlus