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Yasmin
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Boa tarde!
Foi me informado que notas fiscais emitidas com CFOP 6108 está sujeita ST/isenção do ICMS no Simples Nacional, isso procede?
Nayla
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal Empresas do Simples Nacional não destaca ICMS nas notas, a não ser que ultrapasse o sublimite Estadual e tribute como empresa do regime normal.
Quanto a operação com CFOP 6.108, é devido o pagamento do DIFAL ao Estado de destino, porém alguns Estados isentaram empresas do Simples Nacional nesse recolhimento, é preciso verificar o Estado para o qual você esta vendendo para ver se é devido ou não.
Elaine Lan
Prata DIVISÃO 4, Analista Fiscal
Yasmin
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Fiscal Pessoal, a empresa é do Simples Nacional e emitiu Nota Fiscal com a CFOP 6108 e CSOSN 102 , portanto, essa nota não tem substituição tributária, correto?
A mercadoria foi enviada para o Estado do RN, precisa gerar GNRE?
Faturista
Prata DIVISÃO 1, Faturista
Nayla
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal Substituição tributária não existe para venda a Pessoa Fisica, você precisa verificar o DIFAL.
E a CFOP 6.108 é a utilizada para não contribuinte e em regra geral possui DIFAL, o que você precisa ver é para qual Estado esta vendendo, algumas UF isentaram empresas do Simples Nacional de recolher DIFAL, outras ainda cobram.
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