Guia de ICMS diferença de aliquota

Bom dia

Gostaria que alguém tira-se a seguinte dúvida, quem tem cadastro no estado e compra ativo imobilizado fora do estado e tem que recolher ICMS de diferença de aliquota, posso somar esse valor ao reconhimento de ICMS normal no final do mês ou tenho que tirar uma guia para cada NF fora do estado?

Alexsandro, cada estado tem uma lei diferente, eu sou de São Paulo.

Acredito que em todos os estados a guia de recolhimento do diferencial de aliquota não pode misturar com a guia de recolhimento de apuração mensal, vc tem que pagar duas guias separadamente.

O que vc pode fazer que alguns estados aceitam é o seguinte:

fazer uma inscrição estual nos outros estados que vc tem que recolher o diferencial, e recolher uma só guia no final do mês, mas só com a apuração do diferencial de aliquota.

Espero ter ajudado, qualquer dúvida entre em contato.

Jú Fujii

bom dia

Eu consegui a base legal do meu estado, Maranhão, e não só posso como devo acumular e apresentar na DIEF todas as notas com diferenciado e pagar em uma só guia.

Muito obrigado pela resposta.

Alexsandro.

Diferencial de aliquota vc efetua o recolhimento a parte, e solicitado em caso de retenção da mercadoria ou como pagto antecipado, tambem chamado em alguns estados como "icms garantido". Cada estado tem aliquota diferente para produtos diferentes e seu respecito DAE, todos os estados tem DAE on-line. A acredito ser melhor vc entar no site SEZAZ do estado e verificar a aliquota.

Att..

Bom dia, empresa Simples Nacional não entrega a Guia de Informação do ICMS (gia mensal).
E no caso desta empresa recolher o diferencial de alíquota? Gare 063-2, ela deverá entregar a GIA DE INFORMAÇÃO MENSAL?

osb...

Alexsandro bom dia.
No caso de empresas SI paga a diferencia conforme sua receita bruta anual respeitando art 36 do RICMS e nao tem direita a credito .
Ja a empresas Regime normal paga a diferencia conforma a região que ela se encontra e se credita ... ( tai minha duvida , me credito dos 17% em 48X ou so da diferencia que pague)?

A o codico da guia do reconhimento do icms 101, e pode ser recolhida a mesma do seu icms nas compra fora do estado como pro imobilizado. Por que voce informa pro estado atraves da DIS ...
Eu ponho valor contabeis na DIS o valor base de calculo alicota que ela esta pagando a diferença do icms ai o sistema calcula imposto credito( credito pra estado). No propio sistema vc pode tira a guia do icms a recolher...

Patricia,

As empresas do Simples Nacional não estão obrigadas a entrega mensal da Gia, ref. aos recolhimentos de diferencial de alíquotas, devem ser informados na Declaração Anual do estado, no caso de São Paulo "STDA".

Att.
Adalberto

pessoal,
preciso de uma luz!
eu fiz retificação do STDA e mandaram gravar em cd, mas de acordo com a port cat 155/2010 tem que entregar a retificação via on-line
alguem entregou retificadora no posto fiscal e teve essa exigencia de gravar em cd?

Boa tarde!!! Uma empresa do Simples Nacional que compra fora do estado, neste caso, compra de ativo imobilizado, é devido o ICMS diferencial de aliquota?

vanessa,
toda aquisição fora do estado,sendo sua procedência para uso e consumo ou ativo imobilizado, recolhe o dif.de aliquota de acordo com o art 115 inciso XV-A letra a do ricms/2000
obs: recolhe no 15º após o fato gerador, ex. abr/2011 recolhe 13/05/2011
cód. 063-2 na gare icms em obs menciona o numero da nf e cnpj
abs
joão figueiredo

Alguem poderia me auxiliar.
Onde consigo consultar se uma GIA SN foi ou não paga?

Cristiano, a GIA SN é uma declaração.
Nesse link, se tiveres a senha, podes soliticar a "emissão do recibo de entrega":
https://www.sefaz.rs.gov.br/Site/MontaMenu.aspx?MenuId=437

Agora, se queres saber se a guia de arrecadação gerada pela GIA SN foi paga, podes ver por aqui:
www.sefaz.rs.gov.br

Era isso mesmo Márcio.
Muito obrigado.

Boa tarde.
Sou do RS e meu cliente esqueceu de pagar uma GUIA DE DIFERENCIAL DE ALIQUOTA. ESTOU TENTANDO REFAZE-LA, MAS NÃO CONSIGO RETIFICA-LA. ALguém poderia me ajudar?

cristiano, tudo beleza?
aqui em sp, teríamos que refazer a guia calculando juros e multa!será que o procedimento não seria o mesmo aí no seu estado?
abs
joão

Cristiano, podes utilizar aquele 1º link que te enviei, no dia 17. Tem um item chamado "Emissão de guia de arrecadação".

Tentei por ali Márcio, porém como é uma guia ref ao mes 06/2012 não conseguia retifica-la.
Entao em informei na receita estadual.. e só segunda posso retifica-la, inclusive me informaram um numero para o procedimento.

Obrigado pelas informações.

Ué, fiz um teste e consegui, é só informar o CGC/TE, mês Junho/2012, Código 379 e a data programada para pagamento, que já emite a guia com o valor da multa. Claro, antes disso deves informar o CPF e a senha, para ter acesso.
Ou então, dá pra emitir por esse link. Não precisa senha.
https://www.sefaz.rs.gov.br/SAR/GAU-EMI-ICM.aspx

Bom dia.
estou ainda com o problema.

Agora aparece a seguinte msg:
CGC/TE C/AL-GIA, USE GA DE DEBITO QUITACAO AUL/DAT

alguém para auxiliar?

https://www.sefaz.rs.gov.br/Site/MontaMenu.aspx?MenuAlias=m_pagto_deb

Clique em Guia de Arrecadação Débitos.

Obrigado Marcio.