Frá
Prata DIVISÃO 3, Analista Fiscal Boa tarde a todos!
Sou uma industria (RPA) do Estado de SP e vou fazer uma venda para o Estado de PE. O calculo a ser feito é:
Cálculo do ICMS - base única (considerando a alíquota do destino, nesse caso PE = 18%):
1.000,00 (valor sem ICMS) – Já está contemplando o IPI + PIS/COFINS + despesas, frete, etc
Formula a ser usada = 1 - 18% = 0,82
1.000,00 / 0,82 = 1.219,51 (BC ICMS)
1.219,51 x 18% = 219,51 (18% alíquota de destino)
ICMS Origem (ICMS próprio) = 1.219,51 * 7% = 85,37
ICMS Destino = 1.219,51 * 18% = 219,51
219,51 – 85,37 = 134,14 (Difala recolher)
Prova = 1.219,51 – 219,51 = 1.000,00
Está correto essa formula?
O valor de comissão deve ser agregado aqui 1.000,00 (valor sem ICMS) – Já está contemplando o IPI + PIS/COFINS + despesas, frete, comissão, etc
Desde já muito obrigada
Frá