Sabrina Mendonça da Fonseca
Prata DIVISÃO 4, Contador(a) Boa Tarde Colegas,
um cliente lucro presumido apurou agora créditos de ICMS nas contas de energia elétrica de anos anteriores. Não estou questionando se é certo ou errado, pois não concordo com os métodos utilizados para esta apuração, mas de qualquer forma, preciso fazer o cliente ter acesso a este crédito gerado. É dos últimos 5 anos.
Iria pedir autorização à Sefaz. a Sefaz autorizando, retificaria os speds, mas a minha duvida é por conta dos créditos e débitos de ICMS. Como vou retificar aumentando o valor do crédito mensal, o mesmo será transportado para o mês seguinte (no caso dos créditos serem maiores que os débitos), ou o sped apurará um valor de ICMS menor que o que foi pago (no caso de ter apurado ICMS a pagar).
Alguém já fez este tipo de trabalho?
Como fazer para ter o ressarcimento/compensação/restituição do valor de ICMS pago, que ficará pago a maior?
Não sei se consegui me fazer entender direito.
Muito obrigada pela atenção,
Sabrina Fonseca