Daniele
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Bom dia!
Estou efetuando o calculo do difal pela base dupla, considerando as seguintes informações:
Compra para uso e consumo.
Ambas empresa são optantes pelo Simples Nacional.
Origem: Rio de Janeiro
Destino: São Paulo
Valor da Operação........R$ 19.450,00
Aliq. Interestadual.........12%
Aliq. Interna......................18%
19.450,00 - 12% = 17.116,00
1 - 18% = 0,82
17.116,00 / 0,82 = 20.873,17
20.873.17 X 18% = 3.757,17
19.450,00 X 12% = 2.334,00
3.757,17 - 2.334,00 = 1.423,17 = Difal a Recolher
Esse calculo está correto?
Pois utilizando a calculadora automática da Econet, o resultado é outro, o sistema está pegando a base de calculo do difal e já aplicando direto a alíquota de 6%:
20.873,17 X 6% = 1.252,39 = Difal a Recolher
Porem, lendo algumas publicações e exemplos, entendi que o calculo deveria ser feito como detalhado mais acima, resultando em um valor de difal maior para recolher.
Att,
Daniele