Visitante não registrado
Iniciante DIVISÃO 1 Pessoal,
Bom dia.
Uma empresa transportadora de cargas emite CT-e com UF de origem SP, em que o ICMS é pago juntamente no DAS. Como a empresa, por ora, é optante pelo simples nacional, ela não gera crédito.
Mesmo assim, para fins de apuração do icms posteriormente no DAS, deve ser destacado o ICMS na CT-e ou basta inserir a situação tributária 090 para que haja a posterior tributação dos 12% (aqlíquota SP)?
Obrigado.