Adilson,
O registro C170 não gera para NF-e de saída no SPED
Problema: O registro C170 não gera para notas de saída , isso correto?
Solução: Conforme consta no Guia Prático do SPED, para o registro C100 existe a seguinte exceção:
Exceção 2: Notas Fiscais Eletrônicas - NF-e de emissão própria: regra geral, devem ser apresentados somente os registros C100 e C190, e, se existirem ajustes de documento fiscais determinados por legislação estadual (tabela 5.3 do Ato COTEPE ICMS 09/08), devem ser apresentados também os registros C195 e C197; somente será admitida a informação do registro C170 quando também houver sido informado o registro C176, hipótese de emissão de documento fiscal quando houver direito a Ressarcimento de ICMS em Operações com Substituição Tributária; permitindo ainda a partir de julho de 2012, a apresentação dos registros C110 e C120;
Quanto ao registro 0400 da tabela da natureza de operação, o registro C170 é responsável por trazer essa informação da CFOP para dentro do SPED no item das notas.
Em resumo a NF-e de Saída não gera o regitro C170 conseqüentemente não temos o registro 0400.
Jimi Analista Fiscal-tributário Belém/Pará Especialidade fiscal-tributária:
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