respostas 1
acessos 165
Afonso Oliveira
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Boa tarde, estou com um cliente de SP que ultrapassou o sublimite o Simples Nacional e agora em 2024 vai recolher o ISS e ICMS por fora da guia do simples.
Minha dúvida é em relação ao ICMS de SP, alguém sabe me informar como gerar a guia e qual código utilizar?
E outra dúvida, é necessário mesmo a empresa estando no Simples enviar GIA e SPED FISCAL?
Augusto Santos
Bronze DIVISÃO 5, Consultor(a) Tributário Afonso,
Boa tarde!
Neste caso essa empresa deverá atuar com uma empresa normal RPA, ou seja, como Lucro presumido e real, logo deverá entregar GIA e SPED e demais obrigações estaduais. Em regra geral, o código da GARE é 046-2. Não tem um código específico para empresas excluídas do sublimite do Simples Nacional.
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.