Geovan Lessa do Nascimento
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a) Olá meus amigos minha duvida é de um cliente que trabalha com reciclagem e vai vender bateria de carro como sucata para o estado do RS (empresa de reciclagem para empresa de reciclagem) de Acordo com regulamento do icms emitir como diferido, e como é para fora do estado quem paga é o emitente (Livro XII do regulamento do regulamento do ICMS, aprovado pelo decreto n°27427 de 17 de novembro de 2000 art. 3 numero II ) seria como o calculo?
1-Mercadoria R$ 1.000,00
2- ICMS 20%
3- icms da operação = R$200,00
4- percentual de diferimento parcial = 41% R$ 82,00
5- ou vai usar da tabela icms interestadual que entre RJ e RS seria 12% = R$ 120,00