1ª Pergunta
R= 7. As empresas de varejo (venda direta ao consumidor) também estão obrigadas a emitir NF-e?
Em regra, as operações de venda a varejo não estão alcançadas pela obrigatoriedade de emissão de NF-e. Porém, se o contribuinte atuar como fabricante e/ou atacadista de atividade enquadrada na obrigatoriedade e também atuar no varejo, deverá emitir NF-e nas situações em que emitia a nota fiscal modelo 1 ou 1-A. No caso de efetuar a venda no varejo por meio de cupom fiscal ou de nota fiscal de venda a consumidor (modelo 2), estas continuarão sendo normalmente emitidas em papel.
(fonte: http://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/assuntoagrupado7.aspx#sc077)
2ªPergunta
R= Sim. Para cada venda efetuada, emite-se uma DANFE, afinal, a mercadoria deverá sempre estar acompanhada de sua DANFE.
3ª Pergunta:
R= Se o campo do CPF for algo indispensável de preenchimento, você terá sim que informar um numero de CPF. Caso você não possa vender sem nota para o cliente que está recusando informar o CPF, simplismente não venda para ele. Não sei qual é o seu ramo de atividade, mas pergunte a ele se ele consegue comprar em um grande Varejo, como as Casas Bahia, por exemplo, e veja se ele consegue em CPF? Isto é uma questão a ser resolvida entre varejista e consumidor.
Um abraço.