Simples Remessa para Embalagem

Boa Tarde,

Mercadoria enviada para embalar não pode ser enviada com CFOP 5949, tenho que enviar com a nota CFOP 5901 e o fornecedor das embalagens me retorna a nota com os produtos no CFOP 5902, é isso o correto?

Empresa Simples Nacional então não destaca ICMS, mas tenho que lançar essa nota com CFOP 5901 para recolhimento do Imposto do Simples Nacional?

Obrigada,

Michelle,

Voce emite uma nota com o cfop 5901. A embaladora emite uma nota com o retorno (5902) e a prestacao (5949), ambos na mesma nota fiscal.

Tem outra opcao: a empresa que embalou, se tiver tambem CNAE de comercio, pode emitir uma nota fiscal de revenda para voce, ou seja, mata o ISS e pagara um imposto menor. Porem, voc'e nao devera emitir nota de remessa.

A nota fiscal de remessa trata-se apenas de um documento formal para a circulacao do material, assim, nao inside ICMS pois nao estara havendo a comercializacao de forma direta.

Um abraco.

Apenas fazendo uma ressalva, no retorno da embaladora para a empresa, teria que haver a CFOP 5.902 (retorno) e a CFOP 5.124 (industrialização) em vez de 5.949, correto?

Então para minha nota CFOP 5901, não preciso lançar no Simples Nacional?

Renan,

Creio não, pois vai apenas "embalar" e não "industrializar":

Dá uma olhada na Diferença:

5.124 Industrialização efetuada para outra empresa:
Classificam-se neste código as saídas de mercadorias industrializadas para terceiros, compreendendo os valores referentes aos serviços prestados e os das mercadorias de propriedade do industrializador empregadas no processo industrial.

5.949 Outra saída de mercadoria ou prestação de serviço não especificado:
Classificam-se neste código as outras saídas de mercadorias ou prestações de serviços que não tenham sido especificados nos códigos anteriores.

Por isso sugeri o 5.949.

Claro que, tomei como base como se a empresa que fosse embalar realiza-se apenas a prestação de serviço de embalar, pois se ela fabricasse ou algo de mesmo gênero, ai sim, mais como não vai atuar de maneira direta sobre a mercadoria, creio que o CFOP 5.124, não seria o ideal.

Michelle:

5.901 Remessa para industrialização por encomenda:
Classificam-se neste código as remessas de insumos remetidos para industrialização por encomenda, a ser realizada em outra empresa ou em outro estabelecimento da mesma empresa.

Ou seja, você não somará no DAS.

Devido ao questionamento do senhor Renan e por haverem 02 posições distintas quanto aos códigos 5.949 e 5.124, gostaria que você entrasse em contato com o Posto Fiscal de suja Jurisdição e realizasse o questionamentp.

Um abraço.

Boa tarde, gostaria de saber o meu cliente emite notas, 5901/5908/6908/6910, nenhuma dessas notas soma-se no Das?
E notas de entrada, ele só me envia conhecimento de transporte, eu posso lançar como notas de entrade? Pois ele é uma importadora, ou tenho que pedir notas de entrada?

Att