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Keli Ludwig
Bronze DIVISÃO 2, Encarregado(a) Fiscal Boa tarde , a todos do Fórum !!
Estou com uma duvida , tenho um cliente que compra balões e personaliza. Na compra os balões vem com substituição tributaria, quando ele revende esses balões vai haver a substituição tributaria tambem ou não ?
Grata.
Visitante não registrado
Iniciante DIVISÃO 1 Esta empresa esta classificada como indústria ou comércio varejista?
Se for como indústria, e o balão for ST, ela deve comprar sem ST, existe legislação específica, e no momento da venda recolher o ICMS ST.
Porém se é revenda, ela pode na saída vender com ST, já que o imposto já foi pago antecipamente e se vc recolher novamente vai ser dupla tributação.
Att,
Cleiton Alves
Keli Ludwig
Bronze DIVISÃO 2, Encarregado(a) Fiscal Boa tarde , Cleiton !
Obrigada pela ajuda.
A empresa está como comércio varejista de produtos não especificados. No caso então ela ira só repassar a ST ?
Visitante não registrado
Iniciante DIVISÃO 1
Luis Urtado
Ouro DIVISÃO 3, Contador(a)Keli Ludwig
Joao Figueiredo
Ouro DIVISÃO 3, Analista Fiscal keli,
qual a classif.fiscal?
joão
Luciana Carolina Santos Coutinho
Bronze DIVISÃO 1, Contador(a) Socorro !!! alguém pode me ajudar !!?
Boa tarde !!! Paguei uma guia ICMS Substituição tributária (GNRE, código 10009) favorecendo o Estado de destino, e essa empresa tem varias filiais neste mesmo estado, desta forma ao preencher a guia coloquei indevidamente o CNPJ de filial com a inscrição estadual de outra (porém ambas no mesmo Estado). Dúvida: Como faço para reparar esse erro??? existe a possibilidade de retificar ??? muito obrigada.
Joao Figueiredo
Ouro DIVISÃO 3, Analista Fiscal luciana,
leve a guia gnre recolhida, e vai até o posto fiscal de s/jurisdiçao e procure se informar qual procedimento deverá ser feito
abs
joão
Hugo Leonardo Pedro dos Santos
Iniciante DIVISÃO 2, Sócio(a) Proprietário Boa tarde a todos!
tenho uma empresa no comércio varejista de venda de cabo telefonico (ncm 85444900),compro na fabrica em SP no qual não tem protocolo com o RJ, mas a mercadoria é passível de ST aqui no RJ, entendo que tenho que calcular a ST para dar entrada em minha empresa, como faço este calculo?
Desde já agradeço a todos!
Joao Figueiredo
Ouro DIVISÃO 3, Analista Fiscal hugo,
se sp mandou com cfop 6101 é que não existe protocolo entre os estados,e se tiver substituição tributaria em seu estado do rj, voce tem que recolher a antecipação da substituição verificar qual iva que se encontra a cf 85444900
se a empresa de sp for do presumido o iva tem que ser ajustado em seu estado.
vamos supor qque o iva original dessa cf 8544 seja 41%¨c/ajuste seria 53,18%(estopu me baeando pela aliquota interna de estado de 19%)
1,4100x0,88%/0,81%=53,18%
vamos supor vr da nf do fornecedor de sp seja de 100,00
pra achar a bc do icms st
100,00x1,5318%=153,18 bc icms st
153,18x19%(aliq.int.do est do rj)=29,10
100x12%(sp p/rj)=12,00
29,10-12,00=17,10 a recolher
dar entrada no cfop 2403
aqui em sp recolhemos a antecipação pela data da entrada da entrada da mercadoria
verifica o iva da cf 8544
se não tiver st, tem que recolher o dif de aliquotas
abs
joão
Hugo Leonardo Pedro dos Santos
Iniciante DIVISÃO 2, Sócio(a) Proprietário Opa João, bom dia!
muito obrigado pela ajuda,
uma verdadeira aula!!!
grande abraço!
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