NF-e Simples Nacional

Olá meus amigos. Procurei sanar minha dúvida mas não foi resolvida ainda.
Meus Clientes são todos revendedores de mercadorias enquadrada no Simples Nacional, e vendem para orgão público, então emplantamos a NF-e para eles. Mas estou com dúvidas a respeito ao Codigo do Simples Nacional utilizado. Estou fazendo da seguinte maneira para eles. Gostaria da opinião de vocês. Dêem um olhada:

Quando eles vendem mercadorias com regime de Substituição Tributaria, passando a eles como contribuinte substituido, estou colocando CFOP 5.405 - Código Simples Nacional 500

Quando vendem para Pessoa Fisica mercadorias que não estão na Substituição Tributária eu coloco 5.102 - Código 102

Quando vendem para Pessoa qualquer tipo de Pessoa Juridica mercadorias que não estão como Substituição Tributária eu coloco 5.102 - Código 101

O que vocês acham? E como vocês estão fazendo?

Boa noite, Maicon!

O 500 vc vai colocar quando a operação for por substituído.

o 102 para as operações que não permitem credito na alíquota do simples

o 101 para operações que permitem credito.

as operaçoes que permitem credito do icms na aliquota correspondente do simples nacional são as operaçoes destinadas para comercialização ou industrialização

espero ter ajudado

Boa tarde pessoal!

Sou crua na área de Icms , as minhas duvidas são as mesmas do Thiago, vcs saberiam indicar na legislação ou outro material que eu pudesse ler e entender mais sobre este assunto, principalmente sobre substituiçaõ tributaria. Trabalho na área de pessoal, preciso muito aprender pois já tenho clientes.
Até mesmo um curso pela internet. Fiz o curso tecnico de contabilidade mas não aprendi nem a metade do que realmente é necessário.
Por favor se alguem puder me ajudar, estou contente que este site está esclarecendo minhas dúvidas.

Obrigada

Boa tarde Thiago.

Na sua opinião, uma indústria, optante pelo Simples, quando fizer a operação 5.124, deverá colocar o código 101 (com permissão de crédito)?

Abraço,

Nádia

Bomd ia!!!... se puderem me ajudar, estouem duvidaqto a qual CFOP usar na escrituração de entrada qdo, receber uma nota com CFOP 5933?

Bomd ia!!!... se puderem me ajudar, estouem duvidaqto a qual CFOP usar na escrituração de entrada qdo, receber uma nota com CFOP 5933?

Bomd ia!!!... se puderem me ajudar, estouem duvidaqto a qual CFOP usar na escrituração de entrada qdo, receber uma nota com CFOP 5933?

Keli,

Se a nota fiscal for mod-1, a mesma deve ser escriturada no Livro de Registro de Entradas com o código 1.933

Se a nota fiscal for de Prestação de Serviços, não deve ser escriturada no Livro de Registro de Entradas, e sim no Livro de Tomador de Serviço do respectivo município.

Att.
Adalberto

Grata Adalberto!!!
A principal duvida é qdo recebemos uma Nfe de prestação de serviço, com o CFOP 5933, terá algum caso que usaremos o CFOP 1949 ou sempre usaremos o CFOP 1933.

Desde ja agradeço

Keli

Keli,

A nfe de prestação de serviço não deve ser escriturada no "Livro de Registro de Entrada - Mod-1 ou 1A", deve ser escriturada no "Livro de Serviços Tomados" de seu município.

Referente ao CFOP na entrada de serviços o mesmo deve ser lançado com o seguinte código:

1.933 - Aquisição de serviço tributado pelo ISSQN
Classificam-se neste código as aquisições de serviços, de competência municipal, desde que informados em documentos autorizados pelo Estado.


Att.
Adalberto

Bom dia Adalberto,
Então não se digita no registro de entrada, NENHUMA, nota de serviço, mesmo essa nota sendo estadual e não municipal?

Grta,


Keli

Keli,

Você somente irá escriturar no "Livro de Registro de Entradas - Mod.1 ou 1-A", se os serviços forem informados em documentos fiscais autorizados pelo Estado, ou seja, em Nota Fiscal Mod-1, ou Nota Fiscal Eletrônica Mod. 55.

Att.
Adalberto

Isso mesmo, as notas que recebo são NFE mod. 55... na natureza da operação vem " prestação de serviço " com o CFOP 5933.... Então essas notas ( alias todas as notas que vierem com o CFOP 5933) eu lanço como 1933 no registro de entrada?

Grta,


Keli

Correto Keli... as notas recebidas com CFOP 5933 devem ser dadas entrada com CFOP 1933.

Att.