Cobrança de frete na NF

Bom dia,

Gostaria de saber se posso informar somente o valor de frete na base de calculo de ICMS, sendo que a NF é emitida com produtos com ST e se tem algum artigo, decreto, etc.

Fico no aguardo.

Att.

Fabiana

Bom dia,

O quadro de B.C. do ICMS e Vr. do ICMS, deve ser preenchido com os valores que estão na nota fiscal que são tributádos.

Quando tem frete tributado o valor vai nestes quadros somados aos demais que também são tributados.

Pode até ocorrer de ter B.C. diferenciada, mas faz-se os calculo separadamente e informa os valores somados nestes quadros.

Bom dia Gilberto,

Mesmo sendo produtos com ST e não tendo valores a recolher, somente o valor do frete está na base de calculo de ICMS. É pq nunca vi uma nf emitida assim.

Fico no aguardo.

Pessoal boa tarde,

Aproveitando a mesma discussão gostaria de colocar outra situação, uma empresa lucro real que adquire mercadorias para industrialização de outra UF vêm com frete destacado na nota fiscal, vou apropriar o icms da nota fiscal mais o icms do frete quando destacado. no livro de entrada devo desmembrar os lançamentos, os produtos com CFOP 2.101 , e o frete com CFOP 2.352 ?


Fico no aguardo.

Oi Fabiana,

Pode ocorrer de ser produto isento e frete tributado ou vice versa, precisa ver a situação do produto e do frete na operação que vai ser emitida a nota fiscal.

Veja nos artigos; 37 à 51 do RICMS/SP/2000 referente à base de cálculo do imposto.

Olá Tiago,

Mesmo que o frete venha destacado na nota fiscal, o CFOP da natureza da operação permanece o da venda da mercadoria e o valor do frete é somado juntamente com os demais ítens (se houver): Valor do seguro, Desconto (subtraído), Outras despesas acessórias e Valor do IPI, totalizando assim o Valor total da nota.

Com isso estes valores adicionais são somados aos produtos e se tornam custo desta aquisição de mercadorias, sendo assim escriturada a nota fiscal pelo valor total da nota ou valor contábil.

Ainda não encontrei nada previsto com relação à escrituração separadamente, pois o frete se torna parte do custo da mercadoria.

Ola, Gilberto boa tarde

Neste caso em que integra o frete na BC ICMS, quanto ao preenchimento do sintegra devo faze-lo realmente no cod produto 991 e o valor do frete, ou apenas considera-lo na bc dos produtos do registro 54?

Bom dia Denise!

Eu não sei te dizer quanto à montagem do sistema, sei te falar de como deve ser a composição da nota fiscal.
No quadro "Cálculo do Imposto" da nota fiscal tem o campo da totalização dos produtos que deve ser a soma dos itens de produtos que compõe a nota fiscal e os campos de despesas acessórias que a empresa pode ou não cobrar do cliente qua são: Valor do Frete, Valor do Seguro e Outras Despesas Acessórias. Ainda tem o campo de "Desconto" e "Valor do IPI". Todos estes campos fazem parte do fechamento do "Valor Total da Nota", onde somente o "Desconto" diminui o saldo e os demais adicionam.

Agora não sei se estes valores vão no registro 54 ou não!

O frete se houver ICMS ele integra a B.C. juntamente com os produtos, aí vai da Legislação de cada local e situação.

Espero ter ajudado.