Dúvidas na Operação de Remessa para Conserto

Boa tarde,

Gostaria de Tirar uma dúvida em relação a Operação de Remessa para Conserto, pois enviei uma Máquina da empresa para Conserto, emitindo Nota Fiscal com CFOP. 5.915: Remessa para Conserto ou Reparo, onde a mesma estava na garantia e foi enviada para autorizada.

Após alguns dias recebi o Retorno da Autorizada dizendo que a Máquina não teria mais conserto e que a Fabricante enviaria uma Máquina Nova por estar na Garantia.

Ao receber a Máquina na Empresa reparei que a Nota Fiscal da Autorizada estava com o CFOP: 5.949: Substituição em Garantia com destaque de ICMS.

Minha dúvida agora está na Escrituração do Livro Fiscal, pois tive uma saída no CFOP 5.915 e deveria receber o Retorno do Material no CFOP 5.916. Porém estou com uma Nota com o CFOP: 5.949 , impossibilitando o Fechamento correto do mesmo.

Neste tipo de situação, onde não houve o conserto e sim a troca da Máquina, qual seria o procedimento Fiscal correto que a executar?

Thiago, boa noite.

Entendo que o destinatário deveria fazer devolução da NF emitida para conserto, para em seguida, voce substituir a operação, desta feita como Remessa em Garantia, dando assim, baixa da máquina do seu estoque.

Se houver devolução do conserto, a operação ficaria errada, já que o seu estoque contaria com duas máquinas, ao invés de apenas uma.


Att

Hugo.