como calcular icms substituição tributária sp p rj

olá amigos!!!

como calcular icms substituição tributária empresa do rj que compra produtos em sp???

ex.:

Nota Fiscal compra de Mochilas que em Sp não tem ST mas quando chega no RJ tem que calcular.

VR produtos: 377,86 + ipi 37,79 = 415,65 (vr total da nota)
Margem de Valor Agregado: 55,36%

seria assim???

415,65 x 55,36% = 645,75 x 19% = 122,69
377,86 x 12% = 45,34
122,69 - 45,34 = 77,35 - 6,46(1% fecp x 645,75) = 70,89 (ST)

aguardo respostas

att

Thiago Herdy

Bom dia Thiago!

Seu calculo esta exato!

Só tenha uma observação a fazer a respeito do uso do MVA Ajustado, que deve ser aplicado todas as vezes em que a aliquota da operação propria for menor do que a aliquota da operação interna do destinatario.

Então resumindo, você comprou a mochila com destaque de 12%, se esta mercadoria estiver sujeita a uma aliquota maior no RJ, deve ser calculo o MVA Ajustado.

Entendeu?

Att

Boa tarde Cosmo

No cálculo da MVA eu somo o IPI.....e no cálculo do ICMS já recolhido no caso 12% em SP eu não uso o IPI.....correto???

Entendi sim!!!

Que bom que o meu cálculo está correto!!!!

Obrigado pela explicação amigo!

Abraço!!!

Att.

Thiago Herdy

Boa Tarde, fiz uns cálculos aqui para saber a ST desses produtos pois minha firma foi multada aqui no Rio:

o NCM do produto é 8544.20.00, Valor total dele R$ 792,00 seu MVA 52,10%, Aliquota do estado 19% fiz o a seguinte formula:

R$ 792,00 x 52,10% = R$ 1.204,63 x 19% = 228,88 (Primeira Parte)

R$ 792,00 x 12% = R$ 95,04 (Segunda Parte)

R$ 792,00 * 1% = R$ 7,92

R$ 288,88 - R$ 95,04 = R$ 133,84 - R$ 73,92 = R$ 125,92

Resultado para o cálculo final da ST = R$ 125,92

Prezados

Suponhamos que uma empresa situada no RJ receba uma nota fiscal de compra com as seguintes informações:
BC do ICMS: 907,14
valor do icms: 108,86
BC ICMS ST:1.369,69
Valor Icms ST:151,38
Valor total dos produtos: 844,46
Valor do frete: 62,68
Valor total da Nota: 1.058,52

Na minha nota de venda para dentro do Estado devo destacar o ICMS normal, ou seja, 19%(aliquota do RJ)?
No caso acima, poderei me créditar do icms no valor de R$108,86?

Aguardo,
Paulo