Icms

Boa Tarde!
Gostaria de de esclarecer uma dúvida sobre o recolhimento de ICMS:
Uma empresa optantante pelo Simples Nacional situada em Minas Gerais, revende produtos de informática:
Adquiri um produto ex: (cilindro NCM 84.43.9932), classificado em Minas Gerais como (ST) Substituição tributária, de uma empresa do estado de Paraná, esse produto foi faturado pela empresa (Fornecedor) com o CFOP 6102, CST 200.
Qual é o procedimento correto para o recolhimento do imposto ICMS? Devo recolher o imposto conforme NF, recolhendo o ICMS Diferença de Alíquota ou devo recolher o ICMS ST, seguindo assim sua classificação tributária no estado de MG?
Desde já agradeço

Boa Noite,

Raquel;

Sendo o produto para revenda, e o mesmo constando no regulamento na lista dos produtos que deve ser feita a substituição tributária, vc deve recolher o ICMS ST, posteriormente na saída (venda) do produto ja substituido o CFOP 5403 vc não tributará o ICMS novamente, e neste caso ficaria assim o CST 210.

Boa dia Diogo
Muito obrigada, esclareceu minha duvida

OLA boa tarde gostaria de saber se existe uma tabela com os produtos isento de ICMS no Estado de Mato Grosso?

Grato

Bom dia Daniel!

A seguir, relacionamos as operações e prestações beneficiadas pela isenção do imposto, previstas no Anexo VII do RICMS-MT/1989 .

Bom dia pessoal

Estou com o seguinte duvida.
Tenho um cliente uma empresa Debito/Credito situada em Mg: comércio atacadista de tintas, adquieriu de uma industria do estado de SP, tintas, na NF de entradas desse produto, foi destacado o valor de ICMS ST.

Agora meu cliente, fará uma venda para o Estado de SP, minha duvida é a seguinte:

Tenho que destacar o valor de ICMS próprio, nesse caso uso a Alíquota interna 18% ou a alíquota interestadual 12%? E o valor do ICMS ST.

Desde já agradeço

Boa Tarde Raquel!

Então você deverá destacar o ICMS da operação própria utilizando a aliquota interestadual e tambem calcular e destacar o ICMS ST, pois se o fornecedor SP destacou ICMS ST quando vendeu para MG é porque tem convenio ou protocolo entre os dois Estados.

Bom dia.

Alguem pode me ajudar ..
Uma empresa optante pelo simples nacional com isenção de ICMS dada pelo Governo
O lançamento de compras de mercadorias
seria

NF 100,00 e ICMS 7,00


D- Compras
C- caixa
valor 93,00

D- Custo da mercadorias
C- CMV compras
Valor referente a retenção de ICMS 7,00

e na venda

pelo valor total pois não tem retenção do imposto estou certo ou estou lançando errado

Boa tarde,

Preciso de ajuda de colaboradores de alguns estados com relação a incidênica de ICMS.

Estou fazendo um levantamento para saber em qual estado teria mais benefício com relação ao ICMS.
A empresa é um abatedouro, estamos pensando em montar uma filial para a compra de SUINO EM PÉ (NCM 0103.9200) e precisava saber qual o ICMS de aquisição desse produtos nos seguintes estados:

Filial em Minas Gerais compra suíno em Minas Gerais
Filial em Santa Catarina compra suíno em Santa Catarina
Filial no Paraná compra suíno no Paraná
Filial no Mato Grosso do Sul compra suíno no Mato Grosso do Sul
Filial em São Paulo compra suíno em São Paulo

Obrigada

Bom dia! Gostaria de uma ajuda. Uma industria metalurgica em Juiz de Fora, vendendo sucatas para uma outra empresa em Juiz de Fora, o ICMS é diferido? E em qual CFOP eu tiro a NF? Desde já agradeço.

Olá Priscila.

A venda deve ser escriturada no CFOP 5.101.

O icms é diferido.

Boa tarde! Efetuei um calculo com Icms/St no qual utilizei uma porcentagem menor do que deveria, gerando o Icms/ST de 18,00 a menor do que seria o correto. Ja recolhi a guia, como posso resolver essa situação?

Bom dia Prezados,

Tenho uma duvida, minha empresa revende portas e janelas de madeira no Estado de São Paulo, ao emitir a nota fiscal de venda, qual deve ser a aliquota de ICMS que devo utilizar?

Att.,

Camila

Por favor , gostaria que alguem me ajudasse um cliente nosso e do simples nacional, comprou produtos de informatica do RJ com ICMS 12%- eu preciso recolher o diferencial de aliquota? , pois não sei se realmente o ICMS para produtos de informatica em São Paulo e 18%

Boa tarde Kamila e Rosemeire!

Podem fazer as consultas no link abaixo, o que não está especificado no Regulamento, aplica-se no Est. de São Paulo 18%:

info.fazenda.sp.gov.br

Aqui também, as Isenções e Reduções de Base de Cálculo:
info.fazenda.sp.gov.br
info.fazenda.sp.gov.br

Bom estudo.

Olá Vera Moura!

Verifique a conta fiscal pelo site da SEFAZ, Posto Fiscal Eletrônico, se houve o lançamento deste pagamento, ou visite o Posto Fiscal da sua região e apresente a guia recolhida.

Boa sorte.

Obrigada Gilberto....!!!!

Boa Tarde. Gostaria de saber quando devo deduzir o valor da substituição tributaria da base de calculo do IRPJ e CSLL? Alguém pode me orientar?

Boa tarde Cristiane!

Sua questão sobre IRPJ e CSLL pertence à Sala de Legislação Federal, este tópico se refere ao ICMS que pertence à Sala de Legislação Estadual.

Entre na Sala de Leg. Federal e pesquise primeiro antes de abrir um tópico novo, talvez você encontre tópicos já abertos sobre este assunto.

Abraços

ok

Uma empresa no ramo de comercio de vendas de roupas, calçados ...,se trata de empresa fora do simples nacionale, sua situação na SEFAZ é especial.Esta empresa venderá seus produtos pelo cartões de creditos então como será o recolhimento do ICMS?

Boa tarde José!

O cartão de crédito é uma forma de pagamento das vendas, as notas fiscais devem ser emitidas normalmente, destacando o ICMS (se for o caso) como nas demais vendas da empresa.

Pesquise no fórum sobre emissão de notas fiscais de vendas com cartão de crédito, você vai encontrar material à respeito.

Olá! Comprei mercadorias no estado da Bahia e também tenho empresa na Bahia, fiz a venda para o Estado do Rio de Janeiro e na Nota fiscal esqueci de lançar o ICMS e também lancei o CFOP 5102, tem como eu reverter este problema, o que posso fazer?

Boa tarde Leiliane!

Para corrigir o CFOP você pode fazer uma carta de correção e para lançar o ICMS tem que fazer uma nota fiscal complementar somente do ICMS.

Estes dois modelos você pode pesquisar no Fórum que vai encontrar.

Trabalho em uma empresa de transportes no Estado de São Paulo, e a mesma sempre realiza prestação de serviço de SP para a Região Norte até aí sei como proceder no cálculo de ICMS. Porém agora surgiu uma situação nova: uma prestação de serviços entre dois municípios do Estado de São Paulo, daí qual alíquota utilizo no ICMS? 12 ou 18%?
Atenciosamente..
Elilde Almeida

Boa tarde, uma empresa comprou material para uso e consumo de outra, localizada em MG, estas peças são importadas e o ICMS da nota veio de 4%, como estou em São Paulo, terei que recolher o diferencial de aliquota para esta nota?

Desde ja agradeço.

Boa tarde Rosemeire,

Material de uso e consumo não se aproveita crédito de ICMS, pois são considerados Despesas.

Por este motivo não pagará o diferencial de alíquota.


Atenciosamente,
Diogo Jorge

Boa tarde Rosemeire!

Efetue uma pesquisa no Fórum que você vai encontrar a resposta para este questionamento, existem vários tópicos sobre este assunto.

Diogo Jorge, informe a Base Legal da sua resposta, pois diferencial de alíquota em São Paulo se recolhe sobre Material de Consumo e Ativo Imobilizado para as L. Presumido e Real e também para compras de mercadorias para revenda nas empresa do Simples.

Artigo 117 do RICMS/SP:clique aqui
Grato

Obrigada pela ajuda Diogo, mas esqueci de informar que a empresa é do Simples, portanto não cabe a regra.
E obrigada tambem Gilberto, vou estudar os links.

Boa noite pessoal,

Este tópico será trancado por conter um título genérico, com diversas questões sendo abordadas no mesmo.

Att,