Cléia Lourenço
Prata DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Boa tarde,
Gostaria de pedir mais uma vez ajuda de vocês, estou com uma dúvida sobre uma empresa de comércio varejista de motos usadas, ela é optante pelo simples nacional. Quando é realizada uma aquisição fora do estado da Bahia gera ICMS?
A outra dúvida é sobre uma empresa do Lucro presumido. Queria saber também como calcular o Icms de um comércio optante pelo lucro presumido.
Ex.: compra realizada em S. Paulo alíquota de 7% No valor de R$2.000,00
E venda no próprio estado alíquota de 17% no valor de R$1.000,00
2.000,00 x 7% = 140,00
1.000,00 x 17% = 170,00
170,00 – 140,00 = 30,00 (Icms a recolher)
E se comprar os R$2.000,00 e não conseguir realizar nenhuma venda qual o procedimento? Como o comércio também tem produtos na substituição tributária como devo realizar o cálculo?
Ex.: 2.000,00 de compra e houve retenção de Icms no valor de R$80,00.
Obrigada,
Cléia