Nota fiscal de locação de bens moveis?

Boa Tarde,

Meu cliente faz locação de equipamentos Cinematograficos em Sao Paulo-SP, gostaria de saber para qual orgao devo solicitar a AIDF, pois esta atividade nao incide ISS e a empresa nao possui Inscrição estadual, qual procedimento devo tomar, qual o tipo de nota para essa atividade?

Agradeço a todos

Abs

Fernando

Boa tarde Fernando!

O transito (remessa/retorno) de bens objeto de contrato de locação, mesmo não estando sob o campo de incidência do ICMS, deve ser emitida Nota Fiscal modelo 1, em se tratando de operação promovida por contribuinte do imposto.
Isto esta previsto no artigo 498 do Ricms.

Os cfops das operações devem ser 5949/6949 nas remessas e 1949/2949 no retorno.

Abraços.

Boa tarde Edilson,

Primeiramente Agradeço a sua atenção, pois clareou o meu caminho.

Estas notas devem ser informadas na GIA ou podem ser entregues negativa?

Obrigado pela força

Abraço

Boa tarde Fernando!
Me desculpe , não me atentei a um detalhe de sua duvida:
No caso em questão , sua empresa não possui inscrição estadual , é isso?

Minha resposta é baseada às demais pessoas inscritas ou obrigadas à inscrição no Cadastro de Contribuintes.

Esta empresa tem como unica atividade a ''Locação de equip. Cinematograficos, porisso ainda nao havia solicitado a inscrição no estado, mas agora possui, pois já solicitei a inscrição e ja foi deferida, gostaria de saber se esta NF eu solicito para o posto fiscal mesmo?

Como faço para entregar a GIA ? entrego zerada? nao precisa entregar? como devo proceder?

Boa tarde Fernando!

A solicitação é feita via posto fiscal eletronico nos padroes normais para o modelo 1.
A emissão da nota deverá ser com natureza da operação: Remessa em locação

- CFOP: 5.949 ou 6.949, conforme o caso;

- no campo Informações Complementares, a expressão: Não-incidência do ICMS, conforme art. 7º, IX, do RICMS/00, aprovado pelo Decreto nº 45.490/00.
E no retorno 1949/2949.

E ultilizando as colunas valor contabil e outras e informando normalmente a movimentação em gia de icms.

Edilson,

Muito Obrigado pela força, vc esclareceu todas as minhas duvidas.