Escrituração de danfe com ICMS e ISS

Prezados colegas,
Recebemos um danfe informando mercadoria e serviço (ICMS/ISS).
Com relação ao ISS, o danfe funciona como RPS (Recibo Provisório de Serviços), pois a Prefeitura do RJ não autoriza NFe conjugada.
Considerando que o valor da mercadoria é R$10.000,00, o valor dos serviços R$1.000,00 e o total da nota R$11.000,00, como fica o registro dessa nota no livro fiscal de entradas, considerando que não se trata de nota conjugada?

Grata pela ajuda.

Bom dia Tania!

Neste caso eu procederia da seguinte forma:

No livro de entradas eu faria os seguintes lançamentos:

10.000,00 sob o codigo 1.102 / 2.102 ( compra para revenda ) ou 1.556 /2.556 ( material para uso e consumo ) e
1.000,00 sob o codigo 1.933 / 2.933

No livro de Serviços Tomados :

1.000,00 como serviço tomados

Oi Cosmo...bom dia!

Eu pensei em registrar assim mas fiquei em dúvida pelo fato do municipio não acatar nota conjugada.
Como o CFOP 1933/2933 é utilizado somente para notas conjugadas, fiquei com essa dúvida.
Como falei, o municipio considera o danfe como um simples RPS e não uma nota. Nota pro municipio é a NFSe.

Aproveitando, Cosmo, me tire mais uma dúvida: Vc costuma registrar RPS?

Obrigada pelo retorno.

Um abraço.

Eu tenho a mesma dúvida cosmo, porque meu fornecedor fez isso !!
Gerou uma DANFE com serviço e produto e emitiu uma nota de serviço usando a DANFE como rps !

Mas entendo que escriturando desta forma estou tendo uma duplicidade no sistema, pois dei entrada em 1.933 como serviço tomados e tb em serviço tomado na nota de serviço.

Como fica isso perante ao fisco ???
Sobre a duplicidade ??

Agradeço

Karla,

Eu continuo na dúvida.
Ainda não consegui sanar.

Tania e Karla,

Nesse caso, aqui eu lanço o serviço apenas no registro de serviços tomados. O CFOP 1.933 não é lançado no registro de entradas... dessa forma nao há duplicidade.

Att.

Oi Caroline!

Muito obrigada pela atenção.

Tania Regina

Mas como ficamos com relação ao SPED ??
Já que o fornecedor irá informar que prestou o serviço 1.933 e também informava a nota fiscal de serviço prestado e eu apenas o serviço tomado ??
Temos uma divergência aí, concordam ???

Voce diz em relaçao ao SPED parte de ICMS e IPI? Por que se for, não há incidencia de ICMS sobre os serviços prestados... dessa forma, nao há SPED para o CFOP 1.933... não é?

Não Carol, não funciona assim, o CFOP 1.933 é considerado como produto, no livro de entrada de produtos, portanto, vc informa valor contábil dele, com ICMS/IPI não tributado !!

O que não entendo é porque emitir uma DANFE com CFOP 1.933 sendo que já existe adesão a NFES, ou seja, ele pode imediatamente emitir a nota de serviço, sem ter que fazer da danfe sua rps.

Entende ??

Entendi... entao nao sei, aqui só faço a EFD PIS/Cofins, pois ainda nao estamos obrigados ao do ICMS/IPI... e nao informo o CFOP 1933 pois nao me credito desses impostos nos serviços tomados...

Espero que voce consiga uma soluçao...

Att.