J Ricardo D a
Iniciante DIVISÃO 3, Analista Sistemas Boa tarde,
Tenho um sistemas de contrele de fretes e tenhos algumas dúvidas que me perseguem ja a algum tempo, queria compartilha-las e agradeco qualquer ajuda.
Cenario 1
Emitente: Transportadora A - Sorocaba - SP
Remetente : Empresa A (industrial) - Sorocaba - SP
Destinatario: Empresa B - São Paulo - SP
cfop: 5.352 (pois se trata de transporte dentro do próprio estado e para estabelecimento industrial)
aliquota icms: 12% (pois a aliquota é devida ao estado que se origina a prestação)
acredito que os dados acima estão corretos, agora temos o seguinte:
Cenario 2
Emitente: Transportadora A - Sorocaba - SP
Remetente : Empresa A (industrial) - Sorocaba - SP
Destinatario: Empresa B - Salvador - BA
cfop: 6.352 (pois se trata de transporte entre estados e para estabelecimento industrial)
aliquota icms: 7% (devida ao estado onde se originol a prestação e definida pelo destino da mercadoria "7%" Bahia)
Estes dados estão corretos?
Cenario 3
Emitente: Transportadora A - Sorocaba - SP
Remetente : Empresa A (industrial) - Sorocaba - SP
Destinatario: Empresa B - Salvador - BA
Redespacho: Transportadora B - São Paulo - SP
cfop: 6.352 (pois se trata de transporte entre estados e para estabelecimento industrial) ou 5.352 (pois a mercadoria será entregue a Transportadora B que fica no mesmo estado "São Paulo")?
aliquota icms: 7% (devida ao estado onde se originol a prestação e definida pelo destino da mercadoria "7%" Bahia) ou 12% (levando em consideração que o termino da prestação será dentro do proprio estado na Transportadora B em Sao Paulo)?
Cenario 4
Emitente: Transportadora A - Sorocaba - SP
Remetente : Empresa A (industrial) - Sorocaba - SP
Destinatario: Empresa B - Exterior
Redespacho: Armazem - Porto de Santos - SP
cfop: 7.358 (pois se trata mercadoria destinada ao exterior) ou (5.352) pois será entregue ao Armazem dentro do próprio Estado?
aliquota icms: isenta ou 12%
Mais uma vez agradeco qualquer ajuda.
Ricardo