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Renato Freitas de Aguiar
Iniciante DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Bom dia pessoal.
Tenho que escriturar uma nota fiscal de entrada, esta nota fiscal, possui o cst 110 (ou seja, com substituição tributaria), mas o cfop da nota é 5102, minha dúvida é, qual informação eu sigo, porque se for escriturar conforme o cfop da nota, vou lançar no 1102, com o icms aliquota de 18%, se eu for seguir pela cst, vou lançar no 1403 e lançar o icms em outros. Aguardo resposta. Vlw
Enides Trevisan
Ouro DIVISÃO 1, Coordenador(a) Fiscal Boa tarde Renato
Você deve analisar qual informação está incorreta na nota fiscal e solicitar ao emitente que proceda a correção. Veja se o produto está no regime da ST. Se estiver, o emitente precisará corrigir o CFOP. Se o produto não estiver no regime da ST, precisará corrigir o CST.
Se você simplesmente "assume" um ou outro escriturará incorretamente , pois veja: Se escriturar pelo CFOP e a mercadoria estiver no regime da ST, você estará apropriando o crédito do ICMS indevidamente e a empresa numa eventual fiscalização poderá ser autuada. Se você usar o CST e a mercadoria não estiver no regime da ST você estará deixando de apropriar o crédito do ICMS também causando prejuízo a empresa. Se a empresa calculou o ICMS/ST na nota fiscal, é provável que o CFOP esteja incorreto.
Renato Freitas de Aguiar
Iniciante DIVISÃO 5, Assistente Contabilidade Obrigado Enides.
Vou tentar entrar em contato com o fornecedor
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