EFD ICMS/IPI - Lançamentos de Produtos

Boa tarde
Estou em dúvida sobre os lançamentos referentes as notas fiscais de compras para atender a EFD ICMS/IPI, uma empresa que é comércio varejista efetua compras de industrias, na nota fiscal de compra vem destacado na nota fiscal o IPI e o ICMS Substituição Tributária. Como eu devo proceder o lançamento dos produtos desta nota fiscal, eu tenho que incluir ao valor do produto o IPI e o ICMS Substituição Tributária ja que minha empresa não tem crédito nem de IPI e nem de ICMS Substituição Tributaria, ou eu tenho que lançar o valor do produto igual vem na nota fiscal e lançar separado o IPI e o ICMS Substituição Tributária?
Grato.

Leandro, aqui usamos Contmatic, e a orientaçao é que esses valores de IPI e ICMS ST quando lançados vao para a coluna observaçoes. Para fins de EFD, o sistema entende que sendo comercio varejista, não há IPI, dessa forma, ele não joga como crédito;

Att.

Entendi Caroline, muito obrigado.

Boa tarde

A minha dúvida é a mesmo do Leandro.

Estamos lançando os valores de ICMS/ST e de IPI na coluna de observações. No entanto, esses valores fazem parte do valor contábil e entra integral para o DACON, já na apuração por produto se lançar separadamente o IPI e o ICMS/ST ele saíra da base de calculo de PIS e COFINS. A pergunta é: Na apuração por produto (EFD), devo incluir o ICMS ST e o IPI na base de calculo de PIS e COFINS? Como a empresa não se credita desses impostos e se tornam um custo p a empresa. Assim não ocorreria a diferença de credito de PIS e COFINS entre a apuração do DACON e a do EFD.

Tatiane,

Boa tarde!

Ao meu entender, o ICMS ST na fonte e IPI são excluidos da base de Calculo do PIS e da Cofins.

Base Legal: Lei 9718 de 1998, art 3º, §2º com alterçoes da MP 2.158-35/2001, IN SRF 247 de 2002 art. 23.