Substituição Tributária

substituição tributariaBoa Tarde,
Meu nome é Adriana preciso de uma ajuda, eu trabalho numa empresa do simples nacional, industria, e fiz uma venda para uma revenda do RS, como é feito a ST, e qual o vencimento, e tenho que pagar antes esta guia para SP ou para RS.Estou com esta dúvida, porque a empresa pela qual eu fiz a venda falou que tenho que reconher e pagar antes a guia e a minha contadora falou que não precisa, que a lei de SP garante pagar no 2mês subsequente. alguém pode me orientar melhor. muito obrigada.

Boa tarde Adriana

O prazo para pagamento no segundo mês subsequente é para as operações internas (dentro do Estado de SP - apuração por conta gráfica). Nas vendas interestaduais, no seu caso, saída para RS a GNRE deve ser recolhida antes da circulação da mercadoria, até porque você deve anexar a guia recolhida à nota fiscal para passar pela barreira fiscal.

amigos

tem uma atualização do GNRE que contem uma informação importante,
que a partir do ano que vem será apenas on line.

baixem a nova versão e confiram essa informação.

abraço

atte

Substituição Tributária:
Boa tarde, sou Rita de Cássia,estou em Minas Gerais e tenho uma dúvida:
A empresa que trabalho revende várias ferramentas que são ST. Um fornecedor nosso de São Paulo nos vende alguns produtos que menciona a CFOP: 6403, (que supostamente p/ nós seria ST) porém, para nós não é ST, e tb. não sei se ele recolheu o imposto antecipado, pois não enviou a GNRE anexo à NF.
E tb. nos vende materiais com /CFOP 6102, onde para nós deveria ser ST, o qual então a CFOP seria 6.403.Já fizemos até o recolhimento antecipado desses mats. que p/ nós é ST. Correto?
Gostaria de uma orientação melhor sobre isto.!
Obrigada

Bom dia Rita

Precisa checar se existe Protocolo ICMS assinado entre SP e MG para os materiais que você revende. Se existir, seu fornecedor deve emitir a NF calculando a ST e enviando a GNRE recolhida. Se não existir o Protocolo, seu fornecedor deve emitir a NF com CFOP 6102 (operação normal sem ST). E estando a mercadoria no regime da ST em MG você deve recolher o ICMS/ST para suas vendas internas.

De fato Enides, é só dar uma olhada nesse link:

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/protocolos/icms/2008/pt041_08.htm

(protocolo 41/2008)

Amigos,

Tenho um cliente que vende sorvetes, e este está no super simples, minha pergunta é o seguinte, como INDÚSTRIA as compras para a produção deste sorvete sofrerá também a Substituição Tributária?

Eduardo, teria que dar uma olhada no protocolo.
Teria que ver a NCM do produto e verificar.
você pode verificar no link:

http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/protocolos/icms/2008/pt041_08.htm

(protocolo confaz 41/2008)