Codigo de situação tributária - CST

Srs colegas de trabalho, boa tarde...

Exposição:
Um empresa mineira com regime tributário simples nacional, adquire mercadorias para industrialização(1.101).

No caso de devolução parcial, qual seria o CST a ser usado?

Também adquiriu mercadorias de empresa D/C, com destaque de icms e ipi na nf de entrada, como farei a devolução do icms e ipi??

Aguardo..

Elton

Boa Tarde Elton...

Sua 1ª pergunta seria qual CST ou qual CFOP?

A CST consta na nota de venda de seu forncedor (Pode ser 000, 020,100...ETC)

Mas se for CFOP, como você deu entrada no seu livro com o CFOP 1.101, a devolução deverá usar o CFOP 5.201 (Devolução de Material adquirido para Industrialização).


Quanto ao destaque de ICMS e IPI...

Por se tratar de uma empresa Simples Nacional, vc não pode utilizar os campos destinados a estes impostos na NF... Sendo assim, use o campo de dados Adcionais para o destaque dos valores de Base de Calculo (ICMS e IPI) e valores de Impostos (ICMS e IPI)...
Sendo que o valor do IPI deverá compor o total de sua nota Fiscal. .. Pois só assim seu fornecedor poderá creditar os impostos pagos na venda que efetuou a vc...

Abraço

Ok, amigo, obrigado pela atenção..

O que preciso realmente é do CST(Código da situação tributária), o CFOP como vc citou, foi o que usei....

Quanto ao cst, entrou com 000, devo usar o mesmo na saída(devolução)?
Pq se minha empresa é simples nacional, 000 não é tributado integralmente??

Coloquei o ICMS e o Ipi proporcional à devolução, como vc disse, mas não coloquei a b.c., apenas fiz o destaque do ICMS e do IPI.

Obrigado pela atenção

Elton

Boa tarde!
1 - Nas entradas de materiais de uso/consumo, mesmo não creditando o imposto, estávamos colocando CST 000 (entendía que tinha que colocar o do remetente da mercadoria). Porém, tive a informação (vaga) que entradas de materiais para uso/consumo devem ser cst 090 (ex: papelaria; limpeza; pçs p/ manutenção; alimentação, etc). Qual o CST correto, afinal?

2 - Algumas entradas de uso/consumo para manutenção temos o crédito de ICMS, já que sem a manutenção de determinada máquina (prensa, por exemplo), não há produção. Para essas entradas, lanço CST 000 e credito o imposto. Porém o CFOP é 1556. Tbm está correto este procedimento?

Desde já agradeço e aguardo retorno
Roseli

As empresas de SIMPLES NACIONAL no estado do RJ,pode ser usado o mesmo CODIGO DE SITUAÇÃO TRIBUTARIA - CST, independente da sua atividade, Tenho muitas duvidas referente a isso. como posso tirar essas duvidas. Obrigado, agradeço a ajuda.

Roseli

Colocar o cfop 1556 e creditar o imposto está incorreto, numa eventual fiscalização podem glosar seu crédito e cobrar multa e correção do valor credito, porque 1556 e entrada para uso/consumo, neste caso eu entendo que deve utilizado o cfop 1101 ( compra para industrilização ), como para secundário ( auxiliar na produção )