ICMS ST do RJ para SP

Sou revendedor de autopeças do RJ e compro peças de SP com ST. Logo, vou revender uma das peças para o estado de SP. Como eu devo proceder com relação nota fiscal de saída? gostaria de saber qual a alíquota de ICMS que devo utilizar e como calculo a base de calculo do ICMS-ST e como calculo o valor do ICMS-ST?
Grata, Tatiana

Tatiana

Neste caso se vc for vender para pessoa fisica ( consumidor final ), não precisa destacar os impostos, utilizar o CFOP 6404, agora se for para uma outra revendedora, então tem que destacar os impostos, ICMS e ICMS-ST

exemplo :

mercadoria : 100,00

Supondo que o IVA é 40% ( precisa confirmar )

ICMS próprio : 12% : 12,00

BC ICMS-ST : 100,00 x 40% = 40,00 ( 100,00 + 40,00 ) = 140,00

BC ICMS - ST X 18% ( aliquota interna de SP ) : 25,20 - 12,00 ( icms próprio ) = 13,20


Valor Total NF : 100,00 + 13,20 = 113,20


Seria mais ou menos assim.


Agora como quando foi comprado a mercadoria houve a retenção do ICMS, você tem direito a se ressarcir do ICMS retido.

Netse caso precisa verificar na legislação do RJ como proceder.

Também confirme se o ICMS próprio deve ser destacado no campo próprio ou apenas mencionado nos dados adicionais.


espero ter ajudado

Bom dia! Vendemos um veiculo novo para pessoa juridica localizada em SC, como o veiculo era para integrar o imobilizado deles emitimos a nota sem o destaque do icms st. cfop 6.404...só que agora eles estão me pedindo uma carta de correção com os valores da substituição tributari

Obrigada pela ajuda, Marcelo