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Dionatan da Silva
Iniciante DIVISÃO 3, Almoxarife Bom dia !
Gostaria de uma força para entender melhor o cálculo de ST ...
Pois estou com uma nota fiscal da seguinte maneira abaixo ...
Tenho 18% de ICMS e 5% de IPI
BC - ICMS = 3994,00 X 18% = 718,92
BC - IPI = 3994,00 X 5% = 199,70
BC - ICMS-ST = 5577,62
Valor do ICMS-ST = 285,05
CFOP - 5.401
Qual seria o cálculo acima ?
Espero ter explicado corretamente.
Agradeço a todos !!!
Luiz Antonio de Souza Junior
Bronze DIVISÃO 3, Contador(a) Olá Dionatan,
Existe dois fatores de suma importância que você não citou para fazer o cálculo do ICMS-ST, de que UF essa mercadoria esta sendo adquirida e qual o tipo de mercadoria, pois existe uma gama de cálculos para tal imposto.
Dionatan da Silva
Iniciante DIVISÃO 3, Almoxarife OK Desculpe Luiz siga abaixo ...
UF seria para o mesmo estado - SP
Mercadoria seria flanges (Mercadoria de usinagem)
Grato;
Luiz Antonio de Souza Junior
Bronze DIVISÃO 3, Contador(a)Você é comércio ou industria?
Dionatan da Silva
Iniciante DIVISÃO 3, AlmoxarifeIndustria !!!
Luiz Antonio de Souza Junior
Bronze DIVISÃO 3, Contador(a) segue exemplo:
vlr. nf -----------------------> 1.000,00
(+) ipi 5%-------------------> 50,00
(+) seguro/frete-----------> 0,00
=bc iva-st-------------------> 1.050,00
(-) iva-st 30,74% ----------> 322,77
= bc icms c/ iva ------------> 1.372,77
icms c/ iva de 18% --------> 247,10
(-) icms o.p. ----------------> 180,00
________________________________
= ICMS-ST RETIDO ---------> 67,10
Você só deve ficar atento qual a porcentagem do IVA, no exemplo acima usei 30,74%, por desconhecer a mercadoria, mas a sistemática é essa.
Dionatan da Silva
Iniciante DIVISÃO 3, Almoxarife
Luiz Antonio de Souza Junior
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