Simples nacional St

Boa noite

Preciso saber como calcular a substituiçao tributária de uma nota fiscal:

Protocolo 41/2008 - Venda de SP para Minas (Parte e Peças Automotivas)
Empresa Vendedora: Comércio Varejista (simples nacional)
Empresa Compradora: Comércio Varejista (simples Nacional)
IVA ajustado: 50,20%
Como calcular a substituiçao tributaria antecipada para este caso.

PRIMEIRO VC DEVE CALCULAR A MVA AJUSTADA

A fórmula da MVA ajustada é a seguinte:

“MVA ajustada = [(1+ MVA ST original) x (1 - ALQ inter) / (1- ALQ intra)] -1”

- “MVA ST original” : é a margem de valor agregado estabelecida para o produto;
- “ALQ inter”: é o coeficiente correspondente à alíquota interestadual aplicável à operação;
- “ALQ intra” :é o coeficiente correspondente à alíquota interna aplicável sobre a operação substituída.

Caso o valor do coeficiente “ALQ intra” seja inferior a do coeficiente “ALQ inter”, deverá ser aplicada a “MVA ST original” e “ALQ intra” de 12%.

E DEPOIS APLICAR A FORMULA DE CALCULO ST

Fórmula: ICMS ST = (Al x BC ST) – (ICMS operação própria)

Onde:

- ICMS ST = imposto a recolher por substituição tributária;
- Al = alíquota interna aplicável ao produto;
- BC ST = base de cálculo da substituição tributária apurada conforme regra aplicável ao produto;
- ICMS operação própria = ICMS incidente sobre a operação praticada pelo próprio remetente.

Boa noite

Preciso saber como calcular a substituiçao tributária de uma nota fiscal:

Venda de SP para Mato Grosso do Sul (Parte e Peças Automotivas)
Empresa Vendedora: Comércio Varejista (simples nacional)
Empresa Compradora: Comércio Varejista (simples Nacional)

Como calcular a substituiçao tributaria antecipada para este caso.