venda de produto que já foi retido o ICMS

Tenho uma dúvida, um cliente que tem um faturamento abaixo de 120 mil me falou que um amigo dele com o mesmo tipo de negocio tem dois talões D/1 um ele emiti as vendas que não sofreram retenção de ICMS-ST e o outro as que na compra já foi retido o ICMS-ST(como venda de refrigerante), para realizar o calculo do SIMPLES NACIONAL, já que um já foi retido na compra e assim não pagar em duplicidade ICMS, alguém sabe se isso é correto ou existe outro modo de fazer os lançamentos dos produtos com e sem ICMS-ST?

É correto sim Marcelo se não iria acontecer a Bitributação.

Então pode ter dois talões, em um lança as venda sem ICMS-ST e no outro com ICMS-ST? E em relação a numeração dos talões na hora que é autorizado pela repartição estadual destaca por exemplo da numeração 0 a 50 com ST e da 51 a 100 sem ST?

Qual é o modelo da Nota?

Eu acho que não tem necessidade de dois talões não, vamos supor que eu comprasse desse seu cliente mercadorias sujeitas a St e mercadorias tributadas me forneceria duas notas? Uma com a mercadoria sujeita a ST e a outra com mercadoria tributada? Não acho necessário dois blocos, isto porque estou considerando o série D. Se for nota modelo 1 não acho possível a quebra de sequencia numerica.

O correto é o contador na hora de calcular o Das separar as mercadorias que estão sujeita a St das que não estão sujeitas, para efetuar o cálculo.


Abraços,

Tiago.

Justamente, é necessario fazer o destaque de cada item na nota, para facilitar a identificação do imposto.

Qual seria então a solução? Já que:

- não é possível o uso de dois talonários da série D-1 simultaneamente
- não há campo que indique a situação tributária do produto
- não há previsão para destacar os itens de uma Nota Fiscal Série D-1

Então como a contabilidade procede para calcular o DAS de maneira justa e correta?

Bem Willian, na verdade o emissor da nota só precisa fazer o destaque de cada produto no campos "Descrição" na nota fiscal. O contador no momento em que for fazer a apuração ele irá identificar quais produtos são substitutos.