aproveitamento de credito

ola, tenho um cliente que comprou uma plataforma e vai revender...
Teve o icms destacado na nota de entrada.... e na saída vamos destacar o icms tbm, como faremos para aproveitamento de credito?
como é feito essa transação de aproveitamento?

Coloque mais detalhes da operação.

Seu cliente é contribuinte do ICMS?
Esse produto é de revenda ou imobilizado?

Luiz Carlos, o cliente é contribuinte do icms, ele irá revender.
Gostaria de saber se posso aproveitar os creditos dos meses anteriores ou somente do mes que ele revendeu a mercadoria?

Olá Geisiany !

O que o Luiz perguntou tem sentido, mas precisa saber se a atividade desta empresa faz parte a compra e venda desta "plataforma", se ela comercializa este produto ou se comprou esta plataforma pela oportunidade do negócio e pretende revender.

A situação é diferenciada, pelo visto se trata de um Imobilizado, se a atividade não for o comercio de plataformas.

A empresa sendo contribuinte do ICMS, faz apuração mensal e pode transportar o saldo credor para o mês seguinte.

Se ele é contribuinte de icms e voce lançou essas notas sem credito no passado, voce pode fazer o credito a qualquer momento. é chamado de credito extemporâneo.

Aqui no meu regulamento do icms no art. 109-a diz assim:
§3 - O direito ao credito extingue-se após 5 cinco anos, contados da data da emissao do documento fiscal.

Se voce é do SPED tem uma codigo especifico do seu estado para esse tipo de crédito extemporâneo, se nao é, lança na apuração do icms com o maximo de informação possivel (data da nota, numero, mes de escrituração, etc) e se possivel procura em seu regulamento a parte que fala do direito ao crédito.

qualquel coisa pode perguntar que estou por aqui. :)

Revender, então acredito eu que esteja em sua atividade principal ou secundaria.

Se não tiver , muito cuidado porque passa a ser outra operação tatalmente diferente.

Mas se tiver duvida, coloque aqui que vamos tentar ajudar.

ele tem cnae para revender maquinas agricolas.
Posso pegar entao o creditos dos meses anteriores para abater no debito de icms destacado na nota fiscal de revenda?

Qual o CFOP lançado no seu livro de entradas das notas de compras dessa plataforma?

Se foi 1.102 ou 2.102 pode creditar nesse mes no livro de apuração como disse acima.