Substituição Tributária-SP - Autopeças

Preciso de ajuda
Mercadoria adquirida de Goias bebidas alcoolicas NCM 22089000
não veio com destaque de ST tenho que calcular a Substituição tributária na entrada, como fazer.

Bom dia Luana, nesse caso se a mercadoria for destinada para revenda você deverá recolher a ST e se for para uso e consumo de um contribuinte você deverá recolher Diferencial de alíquota(se houver), resumindo reter o imposto através da GNRE.

Bom dia, Luiz!
Muito obrigada pela resposta!

Luana a nota fiscal será com substituição tributária
o mva será de 40%, e a gia será a GNRE

Ok, Wilson, vou orientar o meu cliente!
Obrigada!

Bom dia Neide, como esta mercadoria está sujeita ao regime de ST no estado de SP você deve recolher a ST, o seu fornecedor não o fez por ele não ser o Substituto tributário (GO não possui protocolo com essa mercadoria com SP) e sim você. Quanto ao cálculo sugiro que dê uma olhada na PORTARIA CAT Nº 072 artigo 3 e 4, para verificar corretamente.

Muito obrigado Luiz por suas informações.

Boa tarde
Estou com duvidas a respeito o IVA-ST
recebo mercadorias de SP para o RJ cujas peças sao importadas e estao sendo aplicadas aliquota de 4% de ICMS, alguem poderia me informar se existe uma IVA-ST diferenciada, ja que meu fornecedor se beneficia de contrato de fidelidade.

O estado de Mato Grosso tambem não está no convenio de ST para autopeças? Pois o protocolo 61/2012 ele aparece. Se sim uso o MVA 59,60?

Mato Grosso consta no protocolo 61/2012 e deve ser utilizada a MVA de 59,60%

Obrigado Wilson

bom dia!!!!

uma empresa de auto peças de são paulo, optante pelo simples nacional vai vender uma peça para o estado de tocantins, gostaria de saber se tem st, e como devo proceder com esse calculo.

obrigada desde já.

Bom dia Angela, no estado do tocantins autopeças estão sujeitas ao regime da ST conforme protocolo 97/10 alterado para 62/12 verifique se os NCM das mercadorias vendidas constam neste protocolo. No entanto SP e TO não possuem protocolo com essas mercadorias portanto, o substituto tributário será a empresa de TO, mas cuidado alguns estados exigem que a partir do momento em que as mercadorias entram nos mesmos a ST já deve estar recolhida. OBS: MVA 59,60% Decreto nº 4.622/2012 TO.

Obrigada Luiz Rodolfo, como vi que Tocantins não tinha protocolo com SP, por isso gerou minha duvida, mas informei para o cliente que o melhor é mandar a mercadoria com a guia recolhida para não ter surpresas. Calculei com o MVA ajustada 78,83% será que está correto.

Não você deve usar o MVA de 59,60% que é o MVA original de acordo com o convenio 35/11 independentemente de ter protocolo ou não.

obrigada, vou refazer os calculos

Oi, Luiz Rodolfo,


fiz o calculo alterando para o mva original, mas agora surgiu a duvida na emissão da guia gnre, gero a guia no nome da empresa emitente ou da empresa destinario.

pois quando entro no site da guia pede cnpj, o que devo colocar

Você deve informar os dados do destinatário tendo em vista que ele é o substituto tributário.

Boa Tarde amigos,

Uma revenda de autopeças (PR), vai fazer uma operação de venda de produtos sujeitos a ST diretamente para o consumidor final, outra pessoa juridica localizada fora do estado (SP).

Gostaria de saber como faço neste sentido, exite incidência de ST?? Como procedo neste caso?

Agradeço!!