Wilson Selva
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Bom dia a Todos.
Minha Duvida e a Seguinte.
Compro mercadorias de fora do estado de SP, e essas mercadorias estão sujeitas ao regime de ICMS- ST, geralmente ou o fornecedor emite por lá ou eu emito por aqui a GNRE, na hora da entrada da nota eu "AGREGO" o valor da ST ao total da nota para o custo ficar certo, dessa forma eu MUDO o valor contábil da nf, isso é correto?
Segue exemplo:
NF Do Fornecedor - Valor Produtos 1000,00 valor total da nota 1000,00, saídos de SC.
Entrando em SP -- IVA de 33% o ICMS é o mesmo 12%
1000,00 +33%=1330,00 ***base da ST
1330,00*12% - ICMS Próprio = 39,60 *** valor ST {pagos por GNRE, valor não destacado na nota}
Como escrituro essa nota
Valor dos Produtos 1000,00 - esqueço o ICMS destacado e coloco a base da ST e o valor da ST nos campos próprios, e modifico o valor total da nf **valor contábil que ficará sendo 1000,00+39,60 = 1039,60
Essa é a Duvida isso é certo?
aguardo.