Ana Carolina
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal
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Ana Carolina
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal
Paulo R. Schafer
Moderador , Contador(a) Ana Carolina,
CFOP - Código Fiscal de Operações e Prestações, não está relacionado
com o produto em si, e sim com a operação que será realizada.
Consulte no Link CFOP os códigos disponíveis para cada operação.
Sds.
Davi Gonçalves
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Boa tarde Ana Carolina,
O CFOP é código fiscal de operações e prestações, sendo assim de acordo da operação que você ira fazer!!! O CFOP não esta ligado ao produto.... ok.. Nesse caso que você esta em duvida, qual é o tipo de atividade da empresa e que tipo de operação você ira realizar? Ex: Devolução, vendas, Remessas????
Att
Ana Carolina
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal a atividade da empresa é comercio e vai vender : desengripante, desengraxante e aguá de bateria para revenda.
Davi Gonçalves
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Ok.... Ana Carolina,
É o seguinte, na atividade de comercio existe vários CFOPs, então aconselho você verificar certinho neste link abaixo, nele você terá acesso na tabela dos Códigos de Operações e Prestações.
(Os mais usados são 5.102, 6.102; verifique se é o correto para a sua operação)
http://www.sitecontabil.com.br/tabelas_praticas.htm
Obs: Você deverá também verificar pela NCM do produto, se o mesmo é substituição tributaria, que neste caso existe um CFOP especifico!!
Segue o link para a consulta da ST.
info.fazenda.sp.gov.br
Qualquer dúvida estou a disposição
Att
Adriana Silva
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Boa tarde,
Tenho uma dúvida, o nosso fornecedor de bobinas fatura uma nota de venda do material para mim e emiti uma nota de remessa de beneficiamento a industria que beneficia o material para nós. A industria emite uma nota do beneficiamento do material com CFOP 5.124 e CST 050 e na mesma nota consta o retorno do material com CFOP 5.902 CST 050. Pelo fato de eu ser revenda o CFOP 5.124 não esta errado? Pois eu não sou industria e nem equiparada a mesma.
Obrigada!
Gilberto Olgado
Consultor Especial , Contador(a) Olá Adriana!
Esta operação triangular as vezes confunde mesmo, o correto é emitir estas notas de retorno e beneficiamento para o fornecedor e aí o fornecedor emite a nota de venda para a sua empresa.
Pelo que você falou, não tem faturamento do fornecedor para sua empresa.
O fornecedor emite mais alguma nota fiscal para sua empresa?
Adriana Silva
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Olá Gilberto,
O fornecedor do material emite uma nota de venda pra mim e de beneficiamento para a industria que prestará o serviço de industrialização (beneficiamento). E depois a industria emite uma nota de retorno do material para mim referente o beneficiamento do mesmo.
É complicado entender esse processo.
Agradeço sua ajuda!
Gilberto Olgado
Consultor Especial , Contador(a) Adriana, qual o CFOP que o fornecedor utiliza nesta nota fiscal de venda?
Se ela emite a nota de venda, as outras duas notas devem ser para o fornecedor.
Adriana Silva
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Bom dia Gilberto,
O fornecedor utiliza os CFOPs 5.124 CST 050 descrição REBOBINAMENTO DE MATERIAL e 5.902 CST 050 descrição FILME MONO BOPP METAL e a natureza da operação é Beneficiamento.
Att.
Gilberto Olgado
Consultor Especial , Contador(a) Adriana, esta operação eu entendi, é o industrializador que emite estas notas, mas estou perguntando sobre o fornecedor, a nota fiscal de vendas que ele amite para você, é só da matéria prima??
Me diz uma coisa, quem paga esta industrialização? A nota com CFOP 5.124.
Para fechar esta operação que você está dizendo, a nota fiscal de venda do fornecedor tem que ser no valor da Matéria Prima que ele enviou para o industrializador.
Se for desta forma, está correto, porque vocês tem que pagar a industrialização e a materia prima.
Não tem problema a nota fiscal de industrialização ser emitida para sua empresa.
Vão dar entrada normalmente como mercadoria para revenda, sua empresa vai comercializar certo?
Adriana Silva
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Desculpe entendi errado sua pergunta.
Na nota do fornecedor vem com CFOP 5.122 - Venda de produção do estabelecimento remetida para industrialização, por conta e ordem do adquirente, é só de matéria prima.
O fornecedor do matéria envia uma nota pra mim com CFOP 5.122 e uma outra para industrialização no nome da industria com CFOP 5.924 e pago a matéria prima.
Após o beneficiamento a industria me remete o material cobrando somente a industrialização e me remete uma nota com CFOP 5.124 e CST 050 e CFOP 5.902 CST 050.
Damos entrada como 1.102 Compra para comercialização.
Não sei se está certo e estou confusa sobre essa operação.
Agradeço muito a sua ajuda.
Gilberto Olgado
Consultor Especial , Contador(a)Isso mesmo Adriana, esta operação está correta!!
Adriana Silva
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Muito obrigada pela sua ajuda!!!
abrs,
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