Adriana
Iniciante DIVISÃO 1, Sócio(a) Proprietário Boa tarde. Gostaria de tirar uma dúvida que me persegue. É a seguinte:
Tenho uma transportadora em MG optante pelo SIMPLES NACIONAL. Ao emitir um CTRC de MG para SP tenho que efetuar o cálculo do ICMS . Não sei como está correto. Vou dar um exemplo siples.
O valor do meu frete (que o cliente de MG irá pagar na fatura ) é R$1000,00. Porém no CTRC tenho que colocar com o imposto incluso , então faço da seguinte maneira:
Divido o valor de R$1000,00 por 0,904 = 1106,19 , multiplico por 12% (alíquota oficial) que vai dar R$132,74 lanço este valor na base de cálculo. Porém a empresa irá pagar apenas 106,19 (pois ela tem direito a crédito de 20% ).
Mas já falaram que tenho que calcular o imposto assim :
1000,00 / 0,88 = 1136,36
Qual é a forma correta ? Qual a diferença entre as duas ?
Aguardo retorno. Agradeço desde já.