ISS Retido - Prestaodos Simples Nacional

Prezados, bom dia.
Tenho um cliente prestador de seviço sujeito ao Anexo III.
O serviço foi prestado em SC para um cliente de SP, e o cliente reteve ISS de 2%.
Meu problema é que a apuração do imposto já foi fechado e o pagamento da DAS já efetuado sem considerar a retenção. Logo houve a bitributação.
Como devo proceder para para recuperar esse imposto?

Fernanda Boa Tarde.

Aqui na Prefeitura de São Paulo temos o CEPOM ( cadastro de contribuintes de Outros Municipios)

Se um prestador de serviço de outro municipio prestar serviços dentro do municipio de SP e ele tiver CEPOM não pagara o ISS.

Mas se a empresa de outro municipio que prestar serviço em SP não tiver cadastrada no CEPOM. Infelizmente ocorrerá a bi-tributação.

Sei que é inconstitucional.... mas é assim que ocorre.

Pois o tomador do serviço é obrigado a gerar uma nota de tomador de serviço de outro municipo e neste ato ocorre a retenção do ISS.

Veja se a empresa de SC tem CEPOM em SP.

Se ela prestar varios serviços pra SP te indico a cadastra-la no CEPOM, mas se esse serviço prestado foi um serviço eventual, será melhor não cadastralo e pagar o ISS retido.

Espero ter ajudado.

Muito Obrigado.

Nesse caso o cliente não é cadastrado ao CEPOM.
Iremos verificar a frequencia e efetuar o cadastro.

Grata Thiago.

OK Fernanda.

Fico Feliz em poder ajuda-la.

Precisando é só chamar...

Abeaço!