Olá Rosangela bom dia!!!
Se há protocolo, o correto seria a guia vir recollhida,verifique com o cliente se por um acaso veio a guia e por ventura não foi anexada à nota fiscal, se realmente não foi paga, entendo que você terá que fazer o recolhimento por aqui mesmo. Dê uma olhada no artigo abaixo:
Artigo 313-G- Na saída das mercadorias arroladas no § 1° com destino a estabelecimento localizado em território paulista, fica atribuída a responsabilidade pela retenção e pelo pagamento do imposto incidente nas saídas subseqüentes (Lei 6.374/89, art. 8°, XXX e § 8°, 1):
I - a estabelecimento de fabricante ou de importador ou a arrematante de mercadoria importada do exterior e apreendida, localizado neste Estado;
II - a qualquer estabelecimento localizado em território paulista que receber mercadoria referida neste artigo diretamente de outro Estado sem a retenção antecipada do imposto.
III - a estabelecimento localizado em outra unidade da Federação, conforme definido em acordo celebrado por este Estado.
§ 1° - O disposto neste artigo aplica-se exclusivamente às mercadorias adiante indicadas, classificadas nos seguintes códigos da Nomenclatura Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado - NBM/SH:
1 - xampus para o cabelo, 3305.10.00;
2 - dentifrícios, 3306.10.00;
3 - fios utilizados para limpar os espaços interdentais (fio dental), 3306.20.00;
4 - outras preparações para higiene bucal ou dentária, 3306.90.00;
5 - preparações para barbear (antes, durante ou após), 3307.10.00;
6 - desodorantes corporais e antiperspirantes, líquidos, 3307.20.10;
7 - outros desodorantes corporais e antiperspirantes, 3307.20.90;
8 - sais perfumados e outras preparações para banhos, 3307.30.00;
9 - outros produtos de perfumaria ou de toucador preparados, 3307.90.00;
10 - Outros sabões, produtos e preparações, em barras, pedaços ou figuras moldados, inclusive lenços umedecidos, 3401.19.00;
Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
11 - sabões de toucador em barras, pedaços ou figuras moldados, 3401.11.90;
Acrescentado pelo Decreto nº 52.804 / 2008 - efeitos a a partir de 1º.04.2008
12 - sabões de toucador sob outras formas, 3401.20.10;
Acrescentado pelo Decreto nº 52.804 / 2008 - efeitos a a partir de 1º.04.2008
13 - produtos e preparações orgânicos tensoativos para lavagem da pele, na forma de líquido ou de creme, acondicionados para venda a retalho, mesmo contendo sabão, 3401.30.00;
Acrescentado pelo Decreto nº 52.804 / 2008 - efeitos a a partir de 1º.04.2008
14 - papel higiênico, 4818.10.00;
Acrescentado pelo Decreto nº 52.804 / 2008 - efeitos a a partir de 1º.04.2008
15 - lenços (incluídos os de maquilagem) e toalhas de mão, 4818.20.00;
Acrescentado pelo Decreto nº 52.804 / 2008 - efeitos a a partir de 1º.04.2008
16 - fraldas, 9619.00.00; Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
17 - tampões higiênicos, 9619.00.00; Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
18 - absorventes higiênicos externos, 9619.00.00; Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
19 - escovas de dentes, incluídas as escovas para dentaduras, 9603.21.00.
Acrescentado pelo Decreto nº 52.804 / 2008 - efeitos a a partir de 1º.04.2008
20 - henna, em embalagens de conteúdo igual ou inferior a 200 gramas, 1211.90.90;
Alterado pelo Decreto nº 54.092/2009, vigência a partir de 01.03.2009. Redação Anterior
21 - vaselina, 2712.10.00;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
22 - amoníaco em solução aquosa (amônia), 2814.20.00;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
23 - peróxido de hidrogênio (água oxigenada), mesmo solidificado com uréia, em embalagens de conteúdo igual ou inferior a 500 ml, 2847.00.00; Alterado pelo Decreto nº 54.092/2009, vigência a partir de 01.03.2009. Redação Anterior
24 - acetona, em embalagens de conteúdo igual ou inferior a 500 ml, 2914.11.00; Alterado pelo Decreto nº 54.092/2009, vigência a partir de 01.03.2009. Redação Anterior
25 - lubrificação íntima, 3006.70.00;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
26 - óleos essenciais (desterpenados ou não), incluídos os chamados “concretos” ou “absolutos”; resinóides; oleorresinas de extração; soluções concentradas de óleos essenciais em gorduras, em óleos fixos, em ceras ou em matérias análogas, obtidas por tratamento de flores através de substâncias gordas ou por maceração; subprodutos terpênicos residuais da desterpenação dos óleos essenciais; águas destiladas aromáticas e soluções aquosas de óleos essenciais, em embalagens de conteúdo igual ou inferior a 500 ml, 3301; Alterado pelo Decreto nº 54.092/2009, vigência a partir de 01.03.2009. Redação Anterior
27 - soluções para lentes de contato ou para olhos artificiais, 3307.90.00;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
28 - mamadeiras, 3923.30.00, 3924.10.00, 3924.90.00, 4014.90.90 ou 7010.20.00;
Alterado pelo Decreto nº 54.448/2009 (DOE de 17.06.2009), efeitos a partir de 15.06.2009. Redação Anterior
29 - bolsa para gelo ou para água quente, 4014.90.10;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
30 - chupetas e bicos para mamadeiras e chupetas, 4014.90.90;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
31 - malas e maletas de toucador, 4202.1;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
32 - toalhas e guardanapos, de mesa, 4818.30.00 ;
Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
33 - absorventes e tampões higiênicos e fraldas de fibras têxteis, 5601.10.00; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
34 - sutiã descartável e assemelhados, 5603.92.90; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
35 - pinças para sobrancelhas, 8203.20.90; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
36 - espátulas (artigos de cutelaria), 8214.10.00; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
37 - utensílios e sortidos de utensílios de manicuros ou de pedicuros (incluídas as limas para unhas), 8214.20.00; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
38 - termômetros, inclusive o digital, 9025.11.10 ou 9025.19.90; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
39 - escovas e pincéis de barba, escovas para cabelos, para cílios ou para unhas e outras escovas de toucador de pessoas, incluídas as que sejam partes de aparelhos, exceto escovas de dentes, 9603.2; Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
40 - pincéis para aplicação de produtos cosméticos, 9603.30.00; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
41 - sortidos de viagem, para toucador de pessoas, para costura ou para limpeza de calçado ou de roupas, 9605.00.00; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
42 - pentes, travessas para cabelo e artigos semelhantes; grampos (alfinetes) para cabelo; pinças (“pince-guiches”), onduladores, bobs (rolos) e artefatos semelhantes para penteados, e suas partes, exceto os da posição 8516 e suas partes, 9615; Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
43 - borlas ou esponjas para pós ou para aplicação de outros cosméticos ou de produtos de toucador, 9616.20.00. Acrescentado pelo Decreto n° 53.511 / 2008 - efeitos a partir de 01.03.2009
44 - hastes flexíveis (uso não medicinal), 5601.21.90; Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
45 - papel toalha de uso institucional do tipo comercializado em rolos igual ou superior a 80 metros e do tipo comercializado em folhas intercaladas, 4818.20.00; Alterado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012 Redação Anterior
46 - toalhas de cozinha, 4818.90.90. Acrescentado pelo Decreto nº 57.815/2012 (DOE de 28.02.2012), efeitos a partir de 01.03.2012
§ 2° - Na hipótese do inciso II:
1 - o imposto incidente na operação própria e nas subseqüentes será pago conforme previsto no artigo 426-A;
Alterado pelo Decreto n° 53.002 / 2008 - vigência a partir de 16.05.2008 Redação Anterior
2 - na saída da mercadoria do estabelecimento será emitido documento fiscal nos termos do artigo 274 e escriturado o livro Registro de Saídas na forma do artigo 278;
3 - no tocante ao imposto pago de acordo com o item 1, aplicar-se-á o disposto no inciso VI do artigo 63 e no artigo 269.
4 - quando o estabelecimento que receber a mercadoria for armazém geral e o depositante estiver localizado em outra unidade da Federação, o armazém geral deverá calcular e pagar o imposto incidente na operação própria e nas subseqüentes de acordo com as normas relativas ao regime jurídico da substituição tributária previstas neste regulamento, no período de apuração em que ocorrer a saída da mercadoria com destino a outro estabelecimento localizado em território paulista. Acrescentado pelo Decreto nº 54.375/2009 (DOE de 27.05.2009), vigência a partir de 01.06.2009.