Calculo de Substituição Tributária

Prezados,

Tem uma empresa enquadrada no Simples Nacional (Atividade de comercio varejista de fogos de artificio - BA) que comprou em um determinado fornecedor com substituição tributária. Como devo proceder com o cáculo e qual tabela utilizar?

Desde já agradeço!

bom dia Jamile,olha se esse exemplo pode te ajudar!

Numa Aqusição interna no valor de R$ 1.000,00 cujo IVA é de 59,60%
1.000,00 x 12% = 120,00 (icms proprio)
1.596,00 x 25% = 399,00 - 120,00 = 279,00 (icms st)
o total da NF seria R$ 1.279,00

Numa aquisição de outro estado com IVA ajustado:

1.000,00 x 12% = 120,00 (icms proprio)
1.872,60 x 25% = 468,15 - 120,00 = 348,15 (icms st)
o total da NF seria R$ 1.348,15

lembrando que empresa simples nacional não faz o calculo do iva ajustado.

Bom dia,

Trabalho em uma empresa de Simples Nacional preciso emitir uma NF para BA com produto anti-embaçante que esta em produtos de limpeza com a NCM 34029029 e gostaria que alguem me ajudasse com o calculo da ST.

agradeço desde já e fico no aguardo de um breve retorno

se seu produtos entrar na descrição:

Outros agentes orgânicos de superfície (exceto sabões); preparações tensoativas, preparações para lavagem (incluídas as preparações auxiliares para lavagem) e preparações para limpeza (inclusive multiuso e limpadores), mesmo contendo sabão (exceto as da posição 34.01, os sabões ou detergentes em pó, flocos, palhetas, grânulos ou outras formas semelhantes e os detergentes líquidos)

use a mva de 24% , aliquota interna de 17% e deduza os 7%.

exemplo: mercadoria R$ 1000,00
1000,00*7%=70,00
1000,00 + 24% = 1.240,00
1240,00*17%=210,80
total da st= 210,80 - 70,00 = 140,80

voce pode se ressarcir de forma proporcinal do imposto pago na entrada.