Luiz Eduardo Franco de Carvalho
Bronze DIVISÃO 2, Escriturário(a) Bom dia amigos,
Tenho duas dúvidas relativas a ICMS:
1 - Transferencia de bem Ativo imobilizado entre filiais
a) A filial A não possui inscrição estadual e remete bem ativo para a filial B. A operação é feita com uma nota fiscal da filial B, que é contribuinte do ICMS e emite uma NF de entrada para transporte e entrada da mercadoria. Como fica o ICMS nessa operação, devido e por diferencial de alíquota.
b) No caso B é justamente o contrário, quem é Contribuinte é a filial A, emite NF própia para a filial B que é isenta. Como fica o ICMS para cada uma?
Espero ter sido claro.